登录/注册
孙老师
你们是对平台和酒店,都收介绍费吗? 查看全部回复
750
王苗苗老师
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1336
tammy老师
你们打过去的,属于推广费 查看全部回复
1951
andy老师
目前没有特殊的允许是不允许一般纳税人转登记为小规模纳税人的 查看全部回复
2436
杨老师
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4093
甘老师
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4345
税务师晓雨
dai:收入(负数)dai:应交税费-应交增值税 查看全部回复
948
李可可
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1425
如果顾客在携程平台上下订单的话,发票是有谁开具 查看全部回复
2652
木言
1、打款收入1500W(抖音对公)是否强制升一般纳税人,还是开票超过500W升一般纳税人 答:连续12个自然月内收入超过500万的,可以选择当月或者次月升为一般纳税人。以销售为准。开票其次。 查看全部回复
1849
燕子老师
因为对方取得普票没法抵扣进项税,他让你补的这三个点是税钱 查看全部回复
1610
开普票按1% 开专票可以选择1%或3% 查看全部回复
1230
云峰老师
你好同学,那小规模纳税人可以在选择在超过500万的当月或者次月成为一般纳税人。 查看全部回复
7946
把销售额填在对应栏次 查看全部回复
1565
安叔老师
连续月份滚动的 查看全部回复
1458
是的,小规模纳税人在连续不超过12个月的经营期内,累计应征增值税的不含税销售额超过500万元后,应按照《增值税一般纳税人资格认定管理办法》(国家税务总局令第22号)规定的相关程序,及时办理增值税一般纳税人资格认定,按照一般计税方法计算缴纳增值税. 查看全部回复
2031
小规模连续开票超过500万会强制升为一般纳税人 查看全部回复
1978
李伟老师
小规模现在可以开具普票也可以开具专票 查看全部回复
1560
patience
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4371
有什么差额呢 查看全部回复
2347
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1854
按跨年度连续12个月计算 查看全部回复
2843
你们有实际业务,他们给你们开具发票是义务 查看全部回复
2960
谭老师
没有啥影响 查看全部回复
1957
学校是一般纳税人还是小规模,这个是自行选择的 查看全部回复
3494
你的意思是实际有业务往来的是B公司,发票开错了是么,跨月的可以冲红原发票 查看全部回复
2429
可以 查看全部回复
2236
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2847
一般是实际业务,你们如果现在是小规模可以利用小规模的政策开票享受减免 查看全部回复
2084
季报的话 第10栏“小微企业免税销售额”填63000+20000 查看全部回复
2055
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5793
清岚
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2750
不管你们有没有给客户开发票,正常计入收入,借应收dai主营业务收入应交税费-应交增值税 等美团回款,佣金计入费用,借银行存款 管理费用-佣金 dai应收账款 查看全部回复
14687
按全额计入收入,无论有没有开票 查看全部回复
4678
实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
2240
是的 查看全部回复
9387
可以的, 查看全部回复
2329
你好,根据之前的文件,小规模3%征收率的开普票免税截止到2022年12月31日,现在没有新的文件公布,如果着急开票的话,建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
1995
亲,你好,这个要等政策了。另外刚好元旦,现在是放假,所以等3号上班了,再问下税务上的答复口径吧 查看全部回复
12954
普票增值税免税 查看全部回复
2222
你们小规模期间有经营收入吗 查看全部回复
3013
高老师
如果取得的专票比较多或可抵扣的进项税比较多,建议申请为一般纳税人 查看全部回复
2486
是的,小规模纳税人原3%的项目,开普通发票免增值税 查看全部回复
3067
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
一般是下个月,具体的看当地税局要求,看是当月生效还是次月 查看全部回复
3775
借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4655
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8259
合同其他条款都完成了,只有发票没开? 查看全部回复
8001
需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
7790
2741
可以的 查看全部回复
6490
9643
建议重开 查看全部回复
23127
银行开的手续费增值税专用发票可以抵扣,但企业接受dai款服务向dai款方支付的利息及与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、咨询费、手续费等费用,均不得抵扣进项税额. 查看全部回复
4535
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
2430
一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
5074
是农业生产者么 查看全部回复
3074
一般纳税人电信服务基础电信9%,增值电信6% 查看全部回复
2290
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2312
有影响的,因为升为一般纳税人后,税率变了 查看全部回复
2195
明天是去申请吗? 查看全部回复
2682
从当前月往前推12个月 查看全部回复
4220
你作为开票方来说,开专票和开普票是一样的 查看全部回复
8046
给别人开票没有区别 查看全部回复
2106
借:成本/管理费用等科目 dai:银行存款/应付账款等 查看全部回复
13433
滚动连续的12个月内,营业收入超过500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2256
一般纳税人和小规模纳税人开专票还是开普票没有特别要求,主要是看客户要求开普票还是专票,还有一个是开给个人的发票只能开普票 查看全部回复
2767
1、是的 查看全部回复
3880
合同是和一般纳税人公司签订的建议一般纳税人公司开具发票 查看全部回复
3900
不可以的哈 查看全部回复
21575
8月之后的12个连续月份 查看全部回复
8639
一般纳税人开普票按正常的税率开具 查看全部回复
2568
分公司是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3214
小妮老师
你们是一般纳税人同种税率你们开具普票和专用发票没什么区别,税额是一样的,税务规定对方不能抵扣你们要开具普通发票 查看全部回复
2957
可以,全额抵扣,抵扣时 借应交税费-应交增值税减免税款 dai管理费用 查看全部回复
4868
专票普票对于你们来说是一样的, 查看全部回复
3030
连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上 查看全部回复
2383
专票就填专票栏,没超过45万部分的普票收入填第10栏,超过部分的普票收入填第12栏 查看全部回复
4057
许老师
需要的 查看全部回复
2465
秦枫老师
同学你好 你购进的时候实普票 没有抵扣进项税 所以购进的只能做成本 你开票出去对方需要你开普票还是专票 ? 查看全部回复
5461
小规模纳税人开普票免税 查看全部回复
2085
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3416
对于业务真实的, 查看全部回复
3248
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2870
冻货的免税依据:《财政部?国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税〔2012〕75号)规定:国务院批准,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。现将有关事项通知如下: 一、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
15903
按平价给分公司的话,开票也是平价的价格 查看全部回复
5579
对,销项税一样的 查看全部回复
2993
土地租赁增值税一般纳税人是9%,小规模5% 查看全部回复
3460
Amy老师
3362
将员工工资计入到成本开面 查看全部回复
2989
普票和专票都是需要算销项税额的,所以总体可以抵扣的 查看全部回复
3624
你去现代服务费里面找找 查看全部回复
6920
夏老师
小规模企业连续12个月的收入超过500万,会升为一般纳税人。 查看全部回复
6654
认定小规模纳税人、一般纳税人的标准可以从定性和定量两个方面。 1、定量标准——经营规模 1)从事生产货物或提供应税劳务,或以其为主兼营货物批发或零售的纳税人(适用50%的标准) 年应税销售额≥50万元,一般纳税人 <50万元,小规模纳税人 2)从事货物批发或零售的纳税人 年应税销售额≥80万元,一般纳税人 <80万元,小规模纳税人 3)应税服务年销售额标准 应税服务年销售额标准为500万元(不含税销售额) 应税服务年销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内,提供交通运输和现代服务累计应征增值税销售额,含免税、减税销售额。 2、定性标准——纳税人性质和会计核算程度 1)年应税销售额超过小规模纳税人标准的其他个人(自然人)按小规模纳税人纳税;非企业性单位和不经常发生应税行为的企业可自行选择是否按小规模纳税人纳税。 2)年应税销售额未超过标准以及新开业的纳税人,有固定的经营场所,会计核算健全,能准确提供销项税额、进项税额的可认定为一般纳税人。 查看全部回复
2853
丁老师CPA
不能,一个营业执照上只能有一个注册地址 查看全部回复
4478
不可以,涉及虚开发票 查看全部回复
2663
从税法角度,只要发生了增值税纳税义务就应该开具发票,不开票的应该做无票收入。 查看全部回复
4740
小小
转为一般纳税人后不能开1%发票 查看全部回复
4863
销售额任意连续12个月以内(不特指一个会计年度)超过500万以上,将被强制认定为一般纳税人 查看全部回复
2637
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载