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小妮老师
账龄超过3年的就要处理了 查看全部回复
2821
安叔老师
直接借银行存款-一般户,dai银行存款-基本户 查看全部回复
4051
andy老师
都可以 查看全部回复
2371
patience
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
4971
甘老师
按收益的具体项目分别开具 查看全部回复
8120
备注银行往来 借 银行存款-A dai 银行存款-B 查看全部回复
2396
收到注资 借:银行存款 dai:实收资本-A、B、C 查看全部回复
2109
高老师
如果借款中有部分钱是公户支付,dai方有银行存款 查看全部回复
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总公司的单体报表的其他应收款有数据,分公司的单体报表其他应付款有数据 查看全部回复
1833
清岚
你这个记账用其他往来科目挂账就可以 查看全部回复
4128
小小
是银行名称变了还是公司名称变了? 查看全部回复
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应付职工薪酬不会导至其他应收款余额累加啊 查看全部回复
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子公司 借:坏账准备50 dai:其他应收款-母公司50 母公司 借:其他应付款50 dai:长期股权投资30 投资收益20 查看全部回复
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稍等,我看下分录 查看全部回复
4200
这两个挂账不能随意调的 查看全部回复
3697
计入收入 查看全部回复
1990
tammy老师
这种情况只能通过私下法人之间的借款来处理 查看全部回复
8254
可以,适用3%税率的小规模纳税人增值税免征 查看全部回复
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借:银行存款 借:管理费用(负数) 查看全部回复
1358
冰山老师
资产负债表一般就是汇总其他应收款,只有在明细账中做单位辅助核算,才能清楚明细 查看全部回复
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业主是谁 查看全部回复
1901
一、行政单位会计的主要职责是: 1、核算和监督国家预算资金款项zhi的领报,目的是提高社会效益。 2、规范行政单位会计核算,保证会计信息质量的基本行政法规。 3、运用货币计量形式,通过确认、计量、记录和报告,从数量上连续、系统和完整的反映各个单位的经济活动情况,为加强经济管理和提高经济效益提供会计信息。 4、对特定主体经济活动和相关会计核算的合法性、合理性进行审查。 5、行政单位会计是指各级行政党派、政协机关核算和监督国家预算资金的取得、使用及其结果的一种非营利组织会计,这种会计的主体是中华人民共和国各级权力机关、行政机关、审判机关和检查机关以及党派、政协机关,客体是国家预算资金的取得、使用和结果;职能是核算和监督国家预算资金款项的领报,目的是提高社会效益。 6、加强现金管理:不能以“白条”抵库,现金支付结算起点(1000元)以下零星支出,1000元以上的大额支出应以银行转账方式支付;工程款一律以银行存款帐户支付给施工单位,不得以现金、银行存款帐户转付给个人。 7、加强票据的管理。各单位应以县(市)气象局、防雷中心为核算单位分别购买经营性收据和非经营性收据。严禁将气象局与防雷中心购买的经营性收据、非经营性收据混用。 8、做好会计档案管理。每次录入凭证及记账后,做好数据资料备份(双备份)。打印现金出纳账并装订成册,保管一年后移交档案部门保管。在账簿扉页上应当填写“经管人员一览表”及科目目录,有关人员应加盖印章和单位公章。 二、政单位的会计工作内容 1、日常凭证审核及账务处理; 2、相关项目预算编制及预算执行监管; 3、会计档案登记管理; 4、对现金、银行业务款项的监管; 5、认证发票及相关税务申报工作; 6、领导安排的其他事项。 查看全部回复
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王苗苗老师
是备注错误还是实际发生就是支付的货款? 查看全部回复
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下属单位是独立账务核算吗? 查看全部回复
3950
其他应收款挂账不当 1、个人借款,长期挂账 2、利用其他应收款隐藏不合理交易 3、利用“其他应收款”隐匿收入 4、利用“其他应收款”隐藏短期投资 以上几种做法是存在很大的税务风险,被税局稽查到可能会被罚款,严重的会被严厉处罚。 查看全部回复
1867
可以的 查看全部回复
3885
wam
应收账款是销售商品丶提供劳务形成的 其他应收款是除应收账款丶预付账款等之外的暂付款 查看全部回复
2552
购买的物品与开具发票的醒目不符吗? 查看全部回复
2670
金额一致么 查看全部回复
2261
Harry老师
你好,是的,正确,付社保时,再冲其他应付款—社保 查看全部回复
2495
是的 查看全部回复
2572
许老师
一般户通常是不可以直接发工资的 查看全部回复
5453
杨老师
对 查看全部回复
2271
2303
需要把一般户的账补上 查看全部回复
3952
现在开不出1%小规模纳税人了吧? 查看全部回复
2924
是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
3036
其他应收款-社保个人借方余额表示,公司已缴纳社保,个人部分待从工资里面扣 查看全部回复
10829
这个存在税务风险 查看全部回复
3549
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2620
要 查看全部回复
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广发和交行都是公司的对公户,广发转私户A 有五百万,后续A只要还款到公司账户,无论基本户还是一般户都没影响 查看全部回复
2940
可以 查看全部回复
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不会影响利润总额,这种情况计入其他应收款,收到负责人的赔偿后冲其他应收款 查看全部回复
5174
1、确认与产品质量保证有关的预计负债: 借:销售费用——产品质量保证 dai:预计负债——产品质量保证 2、发生产品质量保证费用(维修费): 借:预计负债——产品质量保证 dai:银行存款或原材料等 查看全部回复
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大框是差不多的,主要是科目设置不一样 查看全部回复
3784
venus老师
这个直接红冲变为正确的,新的凭证中投资收益变为以前年度损益 查看全部回复
2925
1.总账→设置→选项→账簿→勾选凭证、账簿套打,并单选"用友财务通版"和"非连续"→确定 2.先打印总账试试,只打1001科目.如果对位不好,调整如下:总账→设置→总账套打工具→账簿→金额式总账,只须调整左和上.只要调好这个,其它的(现金日记账、明细账、三栏账等等都都改成这个参数即可) 查看全部回复
3817
如果是独立核算的,需要视同销售,成本就是材料成本 查看全部回复
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补贴是谁退回? 查看全部回复
2010
可以这样列示 查看全部回复
3954
没有问题的,可以算法人从公司借款,后面法人再归还即可 查看全部回复
3562
借 销售费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*100 管理费用-房租水电管理费 (1595+110+650)/150*50 dai 银行存款 2355 查看全部回复
2338
你们实际缴纳的时候怎么做的分录 查看全部回复
2873
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交保证金,以后对方还要退给你的,应该做 借:其他应收款。不计管理费用 查看全部回复
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确认是同一家公司的,直接合并到一个名称下面就行了 借:其他应收款 -A1 dai:其他应收款A2 查看全部回复
2406
秦枫老师
同学你好 按照账户管理要求工资是需要通过基本户发放,但是现实生活中,一般账户也是可以对私转账的,所有一般户也可发放,没有什么问题! 查看全部回复
5136
一般外账都是要求正规合法发票,所以很多公司外账就是挑一些有发票的入账,其他在内账 查看全部回复
2733
是的,基本户只能开一个。 查看全部回复
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基本户和工商户都是公司账户么 查看全部回复
2789
合理,计入成本本来就是按不含税计算的 查看全部回复
7749
小区业主委员是以盈利为目的么 查看全部回复
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带着经办人身份证、公章、财务章、法人章这些办理就好,最好带着开户许可证 查看全部回复
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之前就做错了 收到的时候本身就是 借:库存现金10借:其他应收款10 查看全部回复
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借:库存现金 dai:实收资本 借:其他应收款-xx股东 dai:库存现金 查看全部回复
2285
请问0.88这个比例是按开票金额的88%结算,是这个意思吗 查看全部回复
3412
个体户不需要做实收资本了,做那两笔分录即可 查看全部回复
3268
1933
是公司向个人借入资金,收到时计入其他应付款 查看全部回复
3760
正在看 查看全部回复
2961
订金是预付账款 查看全部回复
2888
借:固定资产 dai:非流动资产基金-固定资产 借:事业支出 dai:财政补助收入、 零余额账户用款额度等 查看全部回复
3393
如果是当月发放工资时扣除当月缴纳的月底没有余额,如果是按照工资日期当月支付上个月的会有余额 查看全部回复
6760
吴萌老师
你好,财务会计 分录:借财政拨款收入 dai银行存款 预算会计 分录: 借财政拨款预算收入 dai资金结存—货币资金 查看全部回复
3689
可以照常记账只不过把银行存款换为其他应付款-社保 查看全部回复
3216
可以的 法人借支备用金 借:其他应收款-xx dai:银行存款 后面法人拿发票报销冲抵其他应收款 借:管理费用等 dai:其他应收款-xx 查看全部回复
3917
营业外收入 查看全部回复
2359
可以调到其他应付款 借:其他应收款(借方正数) dai:其他应付款 查看全部回复
3302
1、挂其他应收。短期内让法人归还;2、账面上有利润按照分红,企业代扣代缴个人所得税 查看全部回复
2807
1、购买股权投资基金和购买基金投资的企业股票不是同一个事项 查看全部回复
2626
公司先支付,后从工资中扣除的,一般放在其他应收 查看全部回复
2874
是的,管理费用—社保费这个数是公司承担的社保部分。社保有公司公司承担和个人承担2部分构成 查看全部回复
2665
孙老师
“待认证进项税额”为应交税费二级科目 查看全部回复
2025
签订的有劳动合同吗? 查看全部回复
4680
事业单位累计盈余核算单位历年实现的盈余扣除盈余分配后滚存的金额,以及因无偿调入调出资产产生的净资产变动额。按照规定上缴、缴回、单位间调剂结转结余资金产生的净资产变动额,以及对以前年度盈余的调整金额,也通过事业单位累计盈余核算。 查看全部回复
7619
建议应付账款、其他应付款债权类做个公告,公示期结束未来办理的,将债务转入营业外收入 查看全部回复
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根据《关于印发《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》的通知》(财会[2017]25号)规定: 预提费用的主要账务处理如下: (一)项目间接费用或管理费 按规定从科研项目收入中提取项目间接费用或管理费时,按照提取的金额,借记“单位管理费用”科目,dai记本科目(项目间接费用 或管理费)。 实际使用计提的项目间接费用或管理费时,按照实际支付的金额, 借本科目(项目间接费用或管理费),dai记“银行存款”、“库存现金” 等科目。 (二)其他预提费用 按期预提租金等费用时,按照预提的金额,借记“业务活动费用”、“单位管理费用”、“经营费用”等科目,dai记本科目。 实际支付款项时,按照支付金额,借记本科目,dai记“零余额账户用款额度”、“银行存款”等科目。 查看全部回复
5813
有缴纳社保么? 查看全部回复
2439
之前借张三款应该做的其他应付款呀? 查看全部回复
3296
其他应收款期末余额可以为负数,表示多收了款项或预收了款项 查看全部回复
4345
a公司收到该款项后退回10万,冲销原收到的科目 查看全部回复
2905
重分类就是比如,其他应收款的dai方重新分类填到其他应付款那里,应收账款的dai方填到预收,应付账款的借方填到预付账款的借方,或者是相反 查看全部回复
3161
如果没有个人所得税,没有问题 查看全部回复
2259
木言
卖股权? 查看全部回复
3016
如果挂其他应收款,可能之前用过该科目 查看全部回复
2532
协力单位这部分不能算福利性质了,要算收入和成本 查看全部回复
2785
这个设备买回公司了吗 查看全部回复
2901
可以的,没影响 查看全部回复
19932
按照资金结算管理的要求是基本户发放工资 查看全部回复
3900
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