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patience
发票的用途是什么 查看全部回复
1779
tammy老师
代扣时候 借其他应收款 dai银行存款 收回时候 借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
1784
王苗苗老师
加油卡充值不应该是付款么 查看全部回复
2222
杨老师
挂靠公司的税金??230960?1.09??0.09??19070 查看全部回复
2062
应收应该是对应下家(客户),应付是对应上家(供应商) 查看全部回复
1738
严老师
借 事业支出-基本支出-日常公用支出-手续费 dai 银行存款 查看全部回复
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借库存现金,dai其他应收款- 借其他应收款是收回款项 查看全部回复
2539
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
1523
西贝老师
同学你好,可以由A公司出一个证明之类的文件,说住建局代他支付的是与你公司的哪笔款 查看全部回复
1455
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
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那你通过挂账,其他应收款可以让员工转回来,或从下个月工资扣回来都可以 查看全部回复
1968
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
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报销暂未付款,是dai:其他应付款 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
2397
借 银行存款 dai 非财政补助收入 ,借 资金结存 dai 非财政补助预算收入 查看全部回复
1858
付年度管理费,金额挺大的,建议先计入预付账款,然后每月摊销计入管理费用 查看全部回复
1030
刘淑萍
给哪个公司提供的安保,保洁和维修服务,就给谁开具发票 查看全部回复
3103
应收账款与其他应收款的区别如下 查看全部回复
2983
不算,国企提供了餐饮服务,收到的钱应该算其他业务收入 查看全部回复
如果分公司是独立核算,就按 《事业单位会计制度》正常记账 查看全部回复
2423
wam
上面的第二笔分录红冲后,再做一笔 借:其他应收款 141 dai:银行存款 141 收到回款后 借:银行存款 141 dai:其他应收款 141 查看全部回复
2663
秦枫老师
没有理解你的意思 ,可以理解为你公司对外投资 ,对方分配了股利 ,你公司确认了应收股利和投资收益么?你这个确认的时候就借:应收股利 dai:投资收益了啊! 查看全部回复
2203
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2978
核销是通过坏账准备核销? 查看全部回复
2002
应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项。而其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。 查看全部回复
1722
税务师晓雨
不属于 查看全部回复
8489
你发的是什么 查看全部回复
1660
一般情况下事业单位食堂不可以开展盈利活动的,具体能不能开展还需要查一下贵单位的制度 查看全部回复
2263
比如,如果前期有支给员工的款项,比如,借 其他应收款 dai 银行存款。等员工有发票来报销时,借 管理费用-招待费 dai 其他应收款 查看全部回复
2468
要把6月份做的无票管理费冲掉 查看全部回复
2239
哈哈老师
您好,这种情况只能是让股东找发票慢慢冲销 查看全部回复
2365
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2287
农行也是公司账户么 查看全部回复
2258
燃油费的用途是什么 查看全部回复
2009
退回的医保单位部分是否还需要缴纳给社保局呢 查看全部回复
1782
安叔老师
这样操作是不正规的 查看全部回复
2444
一般写借 其他应收款(员工名字) 查看全部回复
2391
可以调账的 查看全部回复
1442
你的意思是费用多入账了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2426
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1960
其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息以外的其他各种应收及暂付款项。包括应收的各种赔款、罚款,应收的出租包装物租金,应向职工收取的各种垫付款项等。 查看全部回复
2634
Lucky
借 营业成本 dai 现金 查看全部回复
2414
可以这样操作 查看全部回复
1854
事业单位是不可以开具增值税专用发票的,原因很简单,事业单位不是以营利为目的的,它属于国家的行政机关,没有一般纳税人资格,所以不能开具增值税专用发票的,只能是去税局申请领购普通发票对外开具。同时要注意的是,如果实现的是非税收入款项,需要领取非税收入票据,根据实现的非税收入情况进行相应的开具。 查看全部回复
9421
可以,不过建议直接通过公户发放工资,后期发生争议了,能提供证明。 查看全部回复
6136
正常情况下,没有好的方法处理,要么归还,要么确认无法收回的可以计提坏账,计提信用减值损失,或者是减资,减资时可以对冲其他应收款-法人借款。 查看全部回复
3783
andy老师
进项票是以票计算税负率 查看全部回复
2834
邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
3757
发工资之前不计提么 查看全部回复
金额较小,可以直接计入管理费用 查看全部回复
2770
燕子老师
同学你好,可以直接调整一下两个银行的科目,做更正分录即可,也就是收钱的时候借:银行存款-一般户 dai:银行存款-基本户,摘要就写更正哪年多少号凭证 查看全部回复
2457
卢敏洁
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2806
这个代扣和法人是什么关系呢 查看全部回复
2117
你好,你的问题具体是什么 查看全部回复
2595
其他应收款如果确定收不回来了计入营业外支出 查看全部回复
1698
阿米果
补充分录: 借:应付职工薪酬—工资(应付工资) dai:其他应付款——社保(个人负担社保) 其他应付款——公积金(个人负担公积金) 查看全部回复
1969
应收账款dai方余额是怎么产生的 查看全部回复
1584
公司交滞纳金借:其他应收款dai:银行存款 员工交给公司 借:银行存款dai:其他应收款 查看全部回复
2163
*经纪代理服务*项目代建管理费 查看全部回复
8963
不会的 查看全部回复
2177
在建工程是行政单位的,建筑方只是建造,建筑方(受托方)支付2万的工程审计费,是后期需要行政单位归还还是是算在工程价款里的 查看全部回复
2194
是房地产项目么 查看全部回复
3744
在采购并验收时入账 查看全部回复
2289
可以的 查看全部回复
2952
6月的发票补做到5月?不可以 查看全部回复
2189
是否要上缴财政,要看当地政府和财政部门的具体规定。 查看全部回复
3175
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2224
有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题。如果确定不用支付款项了,计入营业外收入 查看全部回复
1813
其他应收款下挂2个科目单位往来和职员往来 主要核算外部单位借款和员工内部借款及社保公积金个人部分等 其他应付款主要核算外部单位借款 不核算供应商和客户 查看全部回复
2297
管理费,年费(财务费用-其他) 查看全部回复
2737
法人通过公司的基本户,是法人私户转款到公户么 查看全部回复
2251
借:其他应收款-某公司 dai 银行存款 查看全部回复
2188
从法律的角度来看,代办银行基本户本质上并没有违反法律规定 查看全部回复
4782
稍等 查看全部回复
2807
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2214
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3193
甘老师
所有的固定资产都是达到预定使用状态的次月开始计提折旧 查看全部回复
4999
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
7077
是现金流量表上填那个项目么 查看全部回复
4566
由于是无偿划拨,接受企业有印花税、契税 查看全部回复
4720
1-4月的工资是什么时候发放的 查看全部回复
1959
孙老师
你好同学,可以代发工资。注意在拿到营业执照后的1个月内,去办理税务登记 查看全部回复
5401
质保金一般是挂账其他应付款 查看全部回复
2953
其他应收款是一级科目,非关联单位应收是二级科目 查看全部回复
1682
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2685
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1820
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1890
其他应收款 查看全部回复
1998
拨重了会退回么 查看全部回复
2118
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2509
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3468
确实收不回来了走营业外支出,走营业外支出不需要交税 查看全部回复
4093
你的意思公司借了法人 法人又借走 可以的 你只是少了中间环节 查看全部回复
2777
对 查看全部回复
2617
小企业会计制度吗 查看全部回复
4564
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4520
正常现象,因为你管理费用做负数了 查看全部回复
3409
这个个人是法人么 查看全部回复
2125
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
2020
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2733
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