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哈哈老师
您好,空调折旧计入相应的成本/费用里面 查看全部回复
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Annina老师
按照权责发生制,购买次月摊销 查看全部回复
7164
李伟老师
折旧率=2/预计使用年限(年) × 100% 年折旧额=固定资产账面净值 × 年折旧率 【提示】在固定资产折旧年限到期的前两年内,将固定资产的账面净值扣除预计净残值后的余额平均摊销 查看全部回复
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个人做发票分割单,发票复印件入账 查看全部回复
12483
归老师
3200*0.95/折旧年限*折旧期 你现在先确定下折旧年限 查看全部回复
7443
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15975
高老师
可以暂估入帐 查看全部回复
8307
税务师晓雨
亲,一般根据设备是否到货情况分为不同入账分录。设备已经收到并已经入账,支付剩余款项。借:应付账款,dai:银行存款。如果设备未收到,先支付款项。借:预付账款,dai:银行存款,等收到设备和发票时。借:固定资产,dai:预付账款 查看全部回复
6354
andy老师
可以直接计入营业外收入 查看全部回复
9108
王苗苗老师
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定,电子设备折旧年限为3年 查看全部回复
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充值的钱作为预收账款,消费的时候再确认收入 查看全部回复
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1、含,全部固定资产2、加速折旧是税法上的一项最后政策,会计上还是要正常计提折旧的,而符合加速折旧的行业目前是十个行业生物药品制造业,专用设备制造业,铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业,计算机、通信和其他电子设备制造业,仪器仪表制造业,信息传输、软件和信息技术服务业、轻工、纺织、机械、汽车十个行业 查看全部回复
11043
杨老师.
要看哪个年度少计提了,以前年度少计提的用以前年度损益调整科目,今年少提的进今年的成本费用,不会对今年的损益造成很大的影响 查看全部回复
991
夏老师
借在途物资 应交税费一应交增值税一进项 dai应付票据 查看全部回复
487
安叔老师
可以的 查看全部回复
835
你们收到的设备的发票,使用期限一年以上可以进固定资产 借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
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借开发成本, dai银行存款 应付帐款 查看全部回复
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收入按成交价,服务费,滞纳金。税金分别确认管理费,营业外支出,应交所得税,差额确认银行存款 查看全部回复
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也不一定。要看你们的实际情况 查看全部回复
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需要申报,需要更正1季度的申报表 查看全部回复
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金额不大的话,直接进费用 查看全部回复
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借管理费用 应交税费-应交增值税 dai主营业务收入 不涉及现金 查看全部回复
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这样写就可以了 查看全部回复
744
吴萌老师
一定是存在税务风险,比如:?合理性问题:如果租赁费明显超出了正 常市场水平或行业标准,可能被认为存在虚增成本、转移利润以减少纳税的嫌疑。 看看是不是存在关联交易问题:不按照独立交易原则进行的关联交易可能导致税务调整。 ?税务申报准确性:高额租赁费可能影响企业所得税的申报。企业需要确保在计算应纳税所得额时,准确核算相关成本和费用,并且能够提供合理的依据来支持高额租赁费的支出。 再就是?增值税问题:如果涉及增值税,需要确保租赁费的计税依据确,以及相关进项税抵扣符合规定。 查看全部回复
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进入固定资产 查看全部回复
1260
空调企业异地销售安装空调,需要预缴税款吗?需要 查看全部回复
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这个要看公司的报销制度了 查看全部回复
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期初数调不回来,今年只能动期末数,本期发生的数 查看全部回复
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如果退的是当年的 借:银行存款 dai:所得税费用 查看全部回复
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这些是你们之前买的还是租户自己买的不要了 查看全部回复
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工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 查看全部回复
388
这个服务用于什么呢 查看全部回复
610
你们是什么公司呢 查看全部回复
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报销的什么项目该怎么入账还是怎么入账 查看全部回复
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李可可
如果属于当期的电费支出,就正常的记到当期的费用 查看全部回复
449
燕子老师
只要是真实的业务就算超出营业范围也可以据实开具,如果以后经常有劳务,建议可以去工商增加一下经营范围 查看全部回复
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你的意思是社会团体收到捐赠收入 查看全部回复
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单位结算卡并不是对公账户,但与对公账户有关联。首先单位结算卡是和公司对公账户绑定在一起的,通过单位结算卡发生的交易,都会记录在对公账户里。另外单位结算卡算是对公账户结算功能的补充,它的使用范围更广,对公账户只是一个共同使用的账户而已。 查看全部回复
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红十字会给你们开捐赠的票据 查看全部回复
1255
木言
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
774
Lucky
借 招待费 dai 其他应付款 查看全部回复
559
孙老师
借:累计折旧 75000 银行存款 26000 dai:固定资产75000 营业外收入26000 查看全部回复
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购进产品计入库存商品科目,销售产品按照产品进货单位成本乘以销售数量结转至主营业务成本 查看全部回复
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没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1390
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
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把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
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体验金收益是什么性质的? 查看全部回复
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是购进需要安装的固定资产么 查看全部回复
2139
这个月可以入账吗,如果业务是真实的,发票没问题的话,是可以入账,可以抵扣的 查看全部回复
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你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
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你好同学,一般计入管理费用-宣传费 查看全部回复
637
你好同学,这种情况建议计入职工福利费 查看全部回复
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你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
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让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
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销售总金额是1500,对么 查看全部回复
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供应方给你们开票的时候,开材料B的发票是吧? 查看全部回复
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如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
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李凤
把4月采购了一批支架(实际是由支架+塑料件构成的冲红开红字发票 重新开支架金额发票入账 查看全部回复
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退件退款了吗 查看全部回复
公司购买二手手机和笔记本电脑,工作使用,可以不折旧吗,如果金额较小的话,可以不折旧,入账时直接费用化,如果是工作使用的记到管理费用-办公费 查看全部回复
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租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
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如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
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你们只提供场地,提不提供培训内容? 查看全部回复
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投资公司出具投资款了吗/ 查看全部回复
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用付款单入账进费用,但是没有发票的话,不能税前扣除,汇算清缴的时候进行纳税调整 查看全部回复
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在撰写时,需确保内容真实、准确、清晰地阐述未入账的事实和缘由。 查看全部回复
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你好,请问有残值吗? 查看全部回复
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想问下用专利入股企业,是不是在专利变更的时候就是股权转让的时候?一般在签订协议,取得资产评估报告时入账 查看全部回复
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别人开给我们的酒和餐饮发票都可以全部入账吗(用于公司生产经营的可以入账) 查看全部回复
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可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
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三年就可以了 查看全部回复
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原分录是什么 查看全部回复
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你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
891
wam
是说抵债? 查看全部回复
1033
看着是对的,原值不需要等于折旧,因为固定资产还有残值, 查看全部回复
1207
你们之前是怎么记账的? 查看全部回复
1482
西贝老师
同学你好,固定资产折旧分录 借:管理费用/制造费用/销售费用 dai:累计折旧 查看全部回复
605
有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
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老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
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可计入管理费用-差旅费 查看全部回复
1545
可以, 如果是今年的发票的话,正常做账就可以 如果是去年的发票的话,涉及损益的,用“以前年度损益调整”科目替代,然后调整去年的汇算清缴表 查看全部回复
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之前 收到的发票是怎么记账的? 查看全部回复
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你们收到收据/ 查看全部回复
762
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
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原则上不可以 查看全部回复
1075
是的 查看全部回复
业务类型是提现,借银行存款0.1dai其他货币资金0.1 查看全部回复
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一般是包含当月的 查看全部回复
779
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1423
这种情况就是按劳务所得交20%的个税,年度汇算清缴的时候按综合所得交个税(就是工资的税率)多退少补 查看全部回复
可以按福利费入账 查看全部回复
945
借:预付账款-宏达机械200000 dai:银行存款200000 查看全部回复
1449
现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
494
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1316
营业外支出 查看全部回复
447
你是开票方 查看全部回复
986
借:固定资产 dai:其他应付款-A 其他应付款-B 后期加工费 借:其他应付款-A 其他应付款-B dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
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