留底,留抵,结转,税金

去年我们公司10月从小规模纳税人转成一般纳税人，10月做账的时候把之前属于小规模免缴税的3347.3结转税金到未交增值税了，导致账面未交增值税跟申报表留抵税额一直有差异，现在要调账怎么调，如果这笔款不应该交税当时应该计入哪里#出纳#

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去年我们公司10月从小规模纳税人转成一般纳税人，10月做账的时候把之前属于小规模免缴税的3347.3结转税金到未交增值税了，导致账面未交增值税跟申报表留抵税额一直有差异，现在要调账怎么调#出纳#

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上一年有留抵税额，一月份结转的销售税金的时候怎么分录？#注会CPA#

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我上个月有留底税金，本月要计算需要抵扣多少进项说，行业税负率是百分之一。那我本月需要抵扣多少进项税额，是不是用本月销项税额减去（税负率百分之一乘以本期增值税申报表里的本年累计不含税销售额）得出该抵扣多少进项税额，再减去上月留抵的税金，就等于我本月应该抵扣的进项税额呢#商业#

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年前有留抵，金额挺大。1月份有销项，也有进项，都是不用缴税，还用结转税金不？#商业#

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老师帮忙看一下结转进项销项还有留抵税的是不是老师帮忙看一下结转进项销项，还有留底税的，是不是这样做的？我现在增值税留底还有三万多 显示在未交增值税的借方余额#工业制造#

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一般纳税人8月认证进项3736.04，销项4621.95，留底税有4605.96，9月认证进项30118.58，销项11534.3月底要怎么结转#运输业#

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如果是这个月我销项税额是52772.71 ，进项税额是53722.59 ，哪我留抵是949.88，我本月结转销项税怎么做凭证分录呢？#出纳#

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上个月结转过留抵，本月销项大于进项又用了点留抵，就不用缴纳增值税款，但是留抵还余下了几百，这个情况应该怎么做账啊？#服务业#

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老师。目前的话我们的进项发票还是比较足的。所以那个增值税报表里面有留底。但是。如果我不认证进项发票的话，我们的成本就会很低，利润就会很高。但是我认证的话，就跑到了留抵税额里面。怎么办？#工业制造#

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一般纳税人简易计税，当月税金（应交税金-简易计税）需要结转到未交吗？#出纳#

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老师好，我们上个月发现有个异常发票，就在抵扣当月做了进项转出，补缴了税金和滞纳金，这个月报税系统又自动带出来让做进项转出，专管员让把已经更改的申报表再改回来，在本月进行进项转出，补缴的那部分税费必须要退税吗？能不能做留抵数？感谢老师解答#出纳#

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增值税留抵退税不是一定要申请是吧？我们上个月的进项大于销项，月底结转的时候进项可以结转跟销项一样的金额吗？#其他行业#

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工作中增值税如何结转。本月销项3776.48，进项68049.6，根据行业税负率算出本月勾选金额为2843.16，如果结转资产负债表的取数才应该为本来应交的税金932.87#商业#

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老师您好 销项-进项-留底 企业不用交税 需要结转增值税么 如何结转增值税啊#其他行业#

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2023年8月勾选抵扣了2017年的增值税专用发票，当年应该是不知道有票，账没有做进项税金，今年税以及报表都报过了，进项不平，请问能不能调整当年凭证，把进项加进去，会不会影响今年的财务报表，因为不想影响汇算清缴，如果牵扯到退税就很麻烦，或者说放在24年1月做行不行，那结转的时候，这个不平的进项是放在未交增值税吗，还是怎么操作，麻烦老师帮忙解答一下#出纳#

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我调整完销项税和进项税的时候 未缴税金的余额是180333.51此时调整前销项税大于进项税，但报表里面的留底税额是十一月份的是495099.81跟应交税额不一样，应交税费里面是借方余额242713.95，应交增值税借方余额里面是530600.05，我该怎么算，怎么改才能知道留抵数是正确的吗？#出纳#

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您好，之前会计没有用留底增值税这个科目，一直没有结转增值税，导致销项税和进项税有余额#出纳#

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老师，我们账上的进项留抵税额有150,411.18，但申报表上只有9159.05，这个差异是因为之前公司从山东迁移到江苏的时候公司的人没有做好进项留底的迁移造成的，这家公司的账之前不是我在做，是最近才接过来的，这个在账上应该怎么做调整呢？#服务业#

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老师，我们单位去年年底增值税有留抵，结转到应交税费-未交增值税借方，在资产负债表中的其他流动资产里。上个月（9月）有销项，想要冲减这个留抵，应该做什么分录？假如留抵金额是9，9月销项3，我在9月份就正常做了一笔，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）3#服务业#

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