房产税,账务处理,银行存款,往来

集团另一个公司代我们公司交房产税，我们公司账务处理是把银行存款改成长期应收款-内部往来吗#房地产#

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公司去年收到50万全部计入门票收入，这个月才看到合同，实际应该为26房屋租赁收入，24万挂子公司往来。去年的账务处理：借：银行存款50 贷：主营业务收入485436.89 应交增值税14563.11； 借：税金及附加 1747.57 贷：应交附加税1747.57。我自己做了以前年度损益调整，不知道对不对#服务业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

总公司给分公司拨款缴纳五险一金，分公司是非独立核算，账务由总公司核算，账务处理 1、 借：其他应收款-内部往来-分公司 63231.22 贷：银行存款 63231.22 2:、分公司扣费后 借：管理费用-社保-分公司42590.94 -公积金-分公司15378.4 贷：其他应收款-分公司 57969.34 社保 1：计提（公司） 借：管理费用-社保-分公司 29409.58 管理费用-公积金-分公司 7689.2 贷：应付职工薪酬-五险一金-分公司 37098.78#中级#

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用银行存款购买一台准备销售的设备，一般纳税人。如何进行账务处理？2、如果购买的是一台固定资产 ，什么时候折旧，如何核算折旧？#出纳#

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公司是做软件APP开发的，APP是国外上线，取得的收入也是来源于境外，公司有开通外汇账户进行收款，假如公司10月16日收到一笔外汇56.15美元，月初的汇率是7.0709，10月29号结汇，结汇当天汇率是7.122 （不是免税企业） 1.确认收入 借：应收账款——国外客户 397.03 贷：主营业务收入 393.1 应交税费——应交增值税 3.93 （这个税额是按月初汇率来的，结汇需要进行调整吗） 2.收汇 借：银行存款——美元账户 397.03（人民币） 贷：应收账款——国外客户 397.03（人民币） 3.结汇 借：银行存款——人民币账户 399.9 贷：银行存款——美元账户 397.03 财务费用——汇兑损益 2.87 老师，账务处理这样做是对的嘛#出纳#

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如图 是我公司的情况，简称往来单位为A公司，图里是老板帮一家往来单位倒腾银行存款的步骤，分为3步。请问我是该按图一做账？还是图二？#商业#

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资产负债表和利润表勾稽不上，差额是同控取得长投时银行存款和长期股权投资的差额冲减的未分配利润，请问账务处理有问题吗#出纳#

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我单位是一般纳税人，并购了一个小规模纳税人，往来账已经合并，资产负债表，利润表还没有合并，现在审计发现之前的小规模纳税人违规发放福利费，现在均退回我们一般纳税人的账户，账务处理怎么处理#出纳#

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子公司需要注销，实收资本5000w，应付账款-借方 母公司往来款（实际是母公司欠款子公司）；可否注销时的账务处理用实收资本与往来科目相抵#出纳#

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老师好，请问，比如总部发给我们公司一个员工项目奖励，因为总部说通过总部来发放的话，按劳务报酬申报个税扣的多，因此总部通过转款给我们公司，由我们公司发放这笔奖励给员工。那么我们申报该员工这笔奖励的个税，是按照工资薪金所得进行申报吗？然后做账的时候是不是按照下面分录进行 6月和总部挂往来 借：内部往来-总部 贷：其他应付款-员工 7月我们公司代发奖励 借：其他应付款-员工 贷：应交税费-个人所得税 贷：银行存款 过后总部转款给我们 借：银行存款 贷：内部往来-总部 请老师帮忙看看这么处理是否正确#房地产#

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集团总部通过分公司给员工发放奖励，后期把款项支付给分公司，放什么科目合适#房地产#

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背景是这样的：AB两家公司共同负责一票货物的处理，但是那批货物由于操作不当有破损，客户索要赔偿，经AB双方达成协议，两家公司每家各赔偿4750元给客户，合计9500元。AB两家公司也有业务往来，A先垫付了9500元，B公司要求通过冲减给A公司的应收来抵掉这4750元。 疑问在于，A公司如何做账？ 一开始是A公司的员工全款垫付，所以A财务分录是记的： 借营业外支出9500 贷银行存款9500 然后后续做账要冲减4750： 借：? 贷营业外支出4750 求老师解答该怎么处理这笔分录#运输业#

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5月份我司收到一笔50万的服务备用金，50万其中开票20万，实际服务未发生。 收到款：借：银行存款50万 贷：预收账款30万 预收账款188679.25元 应交税费销项11320.75（6%） 确认服务3804.4元。 借：预收账款3589.06元 贷：主营业务收入：3589.06元 麻烦老师帮我看看账务处理对不对#服务业#

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老师 您好 业务部报汽车维修费实际报销4万，但是票是拿的5万。做的账务是，借：销售费用—修理费 4万 贷：银行存款 4万 请问，说是往来挂10000，费用加10000是什么意思呢？#工业制造#

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实务中出现已付款，后续供应商不开票了，做账是借预付账款贷银行存款，还有开了票，但是不需要给对方付款了的账务处理？#工业制造#

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我是小规模纳税人，请问增值税就是在销售时贷：销售商品收入和应交税费-未交增值税，然后交的时候借：应交税费—未交增值税，贷：银行存款 对吧？其他的关于增值税的账务处理不用做了是吧？#房地产#

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某企业2010年3月以银行存款购买了一项专利权，价款为64 000元，增值税3840元，合同规定受益年限为10年，2019年10月格该专利权出售，取得不含税价款50 000元 ，增值税3 000元，做出取得时、每月滩销时。出售时的账务处理。#房地产#

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老师，我们是一家小规模纳税人，之前会计不是按成本发票入账的，他是到一个季度成本暂估一次例如 借主营业务成本 贷应付账款—估价入账 但是等到实际成本票回来以后他也不冲这个估价入账，也不管，结果给供应商付的的时候是做的 借应付账款—张三公司 贷银行存款 导致现在成本暂估也对不上 和供应商的往来现在也对不上，其实供应商已经给我们开票了，到当时只是他没给记 这是2022年的账，像这种情况我们现在该怎么做账务处理？#出纳#

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收到医疗保障事务中心退款账务处理是怎么样呢？为什么借：银行存款 贷：应付职工薪酬 后面还要计入管理费用吗？#工业制造#

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老师，我们公司(甲公司)和个人一起收购一家物流公司(乙公司)收购价78万，甲公司占股百分之六十，个人股东占股百分之四十，做内账怎么做分录呢，我第一次接手这个转让的公司，第一甲公司代乙公司支付转让费，那么这个转让费甲公司占股百分之六十，甲公司的分录就是：借长期股权投资，贷银行存款，乙公司不做分录，第二甲公司代乙公司支付的费用哪些，就挂往来，甲公司就是借其他应收款乙公司代银行存款，然后乙公司的分录就是，借管理费用贷其他应付款甲公司，是这样理解吗#运输业#

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