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venus老师
现金流量表不一定是季度表,你可每月都做张现金流量表,如你是一个季度做一次话,第一季度里面所填写内容应该是1-3月累计数,到第二季度应该是1-6月累计数,到第三季度是1-9月累计数,到第四季度是1-12月累计数. 查看全部回复
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借:管理费用——房租 dai:银行存款 查看全部回复
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税务师晓雨
下面是征收消费税的项目:一、烟 1.卷烟 (1)甲类卷烟 (2)乙类卷烟 2.雪茄烟 3.烟丝 二、酒 1.白酒 2.黄酒 3.啤酒 4.其他酒 三、小汽车 1.乘用车 2.中轻型商用客车 3.超豪华小汽车 (零售环节) 四、成品油 汽油、柴油、石脑油、溶剂油、润滑油、燃料油、航空煤油 五、电池 六、涂料 七、高档化妆品 八、贵重首饰及珠宝玉石 1.金银首饰、铂金首饰和钻石及钻石饰品 2.其他贵重首饰和珠宝玉石 九、鞭炮、焰火 十、摩托车 十一、高尔夫球及球具 十二、高档手表 十三、游艇 十四、木质一次性筷子 十五、实木地板 查看全部回复
4879
Annina老师
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
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《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)规定,统借统还业务中,企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平,向企业集团或者集团内下属单位收取的利息,免征增值税。 查看全部回复
3384
小黑
能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
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月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
3255
高老师
你好,只要是真实发生的业务,可以 查看全部回复
2624
直接按照不含税金额加到第一行的数据里面 查看全部回复
3405
借“财务费用 dai”应计利息 查看全部回复
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涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
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你参考这个自己填一下 查看全部回复
4767
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4491
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4370
andy老师
你说的是没有办理税务登记的情况吧?实际操作中,税局执行的时候,一般都是按次去计算的 查看全部回复
3931
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3285
农业生产者销售的自产农产品免征增值税。农业生产者销售的自产农业产品,是指直接从事植物的种植、收割和动物的饲养、捕捞的单位和个人销售的注释所列的自产农业产品;具体范围见财税字〔1995〕52号文件附件《农业产品征税范围注释》。 查看全部回复
5607
Alice老师
现在有的电子发票是没有发票章的 你看下发票右下脚是否有 销售方:(章) 如果没有这几个字 说明发票本身就是不带章的 查看全部回复
4146
一般是相等的 查看全部回复
4720
加上75%的数,刚出的政策 查看全部回复
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临时工工资也算 查看全部回复
3792
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
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分别是什么原因导致的退税? 查看全部回复
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销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4030
没问题,可以抵扣九月份的增值税 查看全部回复
5245
适用的 查看全部回复
4179
查账征收的话主要影响的是个人所得税(经营所得)经营所得=收入-成本费用-扣除,所以你要把相关的业务都记账,算出来利润,然后才能准确计算个税 查看全部回复
5048
夏老师
7一9月 查看全部回复
4084
你好同学,这个是增值税,你们按照对应税率填写增值税申报表 1%那个也是按不含税销售额3%填写 有个2%部分填写减征额那栏 查看全部回复
5781
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4909
大宁老师
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3929
陈米老师
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3549
王苗苗老师
这个说的是你们有留抵税额,是否需要退税 查看全部回复
3472
那个一般是自动显示的 查看全部回复
4219
不可以 查看全部回复
7916
系统没有错, 是你错了 查看全部回复
5466
你怎么确认是无票收入的? 查看全部回复
4382
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4373
看你应交增值税是多少 查看全部回复
2946
这部分收入如果报过税了,你可以在本期把他写成负数进行申报 查看全部回复
2763
借:应收账款830.85 dai:主营业务收入807.34 应交税费~应交增值税23.51 借:税金及附加0.82 dai:应交税费~应交城市维护建设税0.82 借:应交税费~应交增值税23.51 应交税费~应交城市维护建设税0.82 dai:银行存款24.33 查看全部回复
3004
可以更正申报 查看全部回复
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目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3108
借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工会经费 借:应付职工薪酬-工会经费 借:管理费用 负数 查看全部回复
3056
Afei老师
因为农业生产者销售自产农产品免征增值税,其中包含林业产品 查看全部回复
4731
不需要会计处理 查看全部回复
3441
这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
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借:银行存款 借:财务费用-利息收入 负数 查看全部回复
没有 查看全部回复
3133
财政收据是可以作为原始凭证 查看全部回复
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你好同学,把页面截图看下 查看全部回复
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你好的同学29000/1.03*0.03 查看全部回复
4346
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
专门过账?你们如果是洗钱的话,你先考虑一下要判多少年。《中华人民共和国刑法》 第一百九十一条 明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪的违法所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的,没收实施以上犯罪的违法所得及其产生的收益,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金;情节严重的,处五年以上十年以下有期徒刑,并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金。 查看全部回复
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好久买的? 查看全部回复
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是多交退回吗还是政策退回? 查看全部回复
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如果你符合确认收入条件的应该确认收入,如果次月确认,税局不发现就没有事,反之有事 查看全部回复
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固定资产一次性税前扣除参照下面填 查看全部回复
4269
增值税申报表吗? 查看全部回复
4114
潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3574
悠悠老师
小企业?是指小规模纳税人吗?如果是,增值税不存在抵扣一说法。你们开出去的普票,对方增值税不能抵扣。 查看全部回复
3276
理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
3366
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3565
借:应付职工薪酬-福利费 dai:银行存款 查看全部回复
4401
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
和平常一样做账。只是月末把未达到免征额度的应交税费,转到营业外收入。 查看全部回复
3594
对方是一般纳税人的话,对方申请红字信息表,然后你们开红字发票给他们,然后退款就好了 查看全部回复
3541
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4092
你们资产负债表上实际的资产总额 查看全部回复
3631
如果是增值税的话,需要看你核定的是按季度还是按月 查看全部回复
3825
你可以根据实际发生的成本先做暂估的 查看全部回复
7243
3781
要报税。就是零也要申报。与是否开票是否开户没有关系。你查看公司的税种核定,会很清晰告诉你,季度/月该什么的税种。 查看全部回复
5382
只要能抵扣的进项,都是可以抵扣的,如果不考虑税负,不存在多抵扣。如果是认证多了,形成了留抵,这个月还是可以继续抵扣的 查看全部回复
4922
对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4237
可以转到营业外收入中 查看全部回复
3806
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3353
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5065
哈哈老师
直接价税合计做账就行 查看全部回复
4558
如果你们一直都是不规范的,有收入不记账,那这个就不好说了 查看全部回复
2996
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
李伟老师
印花税分为查账征收和核定征收,计算方式不一样:查账征收请参考下面的项目,按照对应的税率计算,同时考虑优惠政策 查看全部回复
4359
同学现在是预缴,所得税,根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴 查看全部回复
3650
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3602
没有听过这种说法 查看全部回复
4811
这个一般是根据你们自己公司的财务报销制度来的 查看全部回复
3225
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3430
一般是每个月都会核对一次 查看全部回复
13522
不用加 查看全部回复
3861
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4523
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21530
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
3767
你把减免明细表填写一下就好了 查看全部回复
6010
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4045
你好,需要 查看全部回复
3338
那你先填0.01试试 查看全部回复
4020
你好,如果企业没有开票、红冲发票、无票收入、查补税等业务的,可以0申报 查看全部回复
3822
不适用 查看全部回复
3453
一般可以,但具体还是建议您咨询主管税务部门意见 查看全部回复
3299
如果是9月做的税务登记,那么10月再申报增值税 查看全部回复
3862
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