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王苗苗老师
如果你们按季度征收,开票金额没有超过30万,普通发票免征增值税 查看全部回复
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甘老师
可以把提示的文字复制过来看一下吗 查看全部回复
6237
大宁老师
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5823
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1850
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2336
全部是普票么 查看全部回复
3346
andy老师
没有超过30万就直接填在小微企业免税销售额那一栏 查看全部回复
2685
patience
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5015
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
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开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8627
小妮老师
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
云峰老师
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
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普票开的免税的? 查看全部回复
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自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
高老师
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2524
清岚
免 查看全部回复
3274
Harry老师
你好,按实际发生月份七月份转。 查看全部回复
3308
安叔老师
季度的所得税,印花税,个税等 查看全部回复
2378
孙老师
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
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开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
2983
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
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(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3313
tammy老师
不受45万限制 查看全部回复
4222
石老师
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
4761
小小
免税只是普票 查看全部回复
7043
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16195
小黑
dai营业外收入差额 查看全部回复
4282
Amy老师
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5448
票面无税额是开具的免税商品吗? 查看全部回复
3673
张老师
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
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小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4487
哈哈老师
这几张发票分开做账 查看全部回复
5245
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7610
你好 查看全部回复
7980
Annina老师
是哪个季度的收入就申报到哪个季度. 查看全部回复
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销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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杨老师.
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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李可可
1%的普票有减征额的,2,247.45 查看全部回复
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小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
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申报表截图发一下 查看全部回复
1113
50万是含税金额么 查看全部回复
1452
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
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在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1682
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1491
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1579
杨老师
办公室装修费是不是真实业务? 查看全部回复
1329
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1818
收到,看一下 查看全部回复
1958
可以 查看全部回复
1727
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
2148
你好同学,小规模纳税人每个季度是分开的,只要第四季度还是小规模纳税人,就根据第四季度的收入来判断应该交多少税。 查看全部回复
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50万是含税金额么? 查看全部回复
1487
减免申报也要填吗,要填的 查看全部回复
1847
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5384
总收入乘以税率 查看全部回复
2027
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2020
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2105
需要 查看全部回复
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先把上月的票开个红票,然后再开正确的票 查看全部回复
1855
增值税是月报么 查看全部回复
1536
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
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免税开票金额614810元 查看全部回复
1891
是的 查看全部回复
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2669
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2309
把你的申报表拍照发给我 查看全部回复
3005
有什么差额呢 查看全部回复
2329
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2829
正常申报就行,如果后期有正数发票的话,会相抵 查看全部回复
3700
李伟老师
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1736
你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
2843
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3778
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2566
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
3200
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2268
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
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老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
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因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
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小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
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你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
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请问现在填报2季度,我使得申报表中本年累计金额=季报数据,倒算出本期金额可以吗?可以的,保证本年累计金额跟账套里的数据一致 查看全部回复
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只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
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1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
4997
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2390
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》 ( 2023年第1号,简称税务总局1号公告)规定, 纳税人以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合计销售额(指不含税销售额,下同),判断是否达到免税标准。 查看全部回复
3638
借:应收账款10 dai:主营业务收入 9 应交税费-应交增值税1 查看全部回复
2652
跨月了发票不可以做废,如果这张发票开错了,是要开红字发票 查看全部回复
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可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4190
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
1% 查看全部回复
7180
自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2886
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9714
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