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李凤
小企业会计准则么? 查看全部回复
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Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1711
andy老师
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1387
杨老师.
一般是计入销售费用 查看全部回复
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王苗苗老师
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1390
西贝老师
同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1290
李可可
公司是收款方还是付款方 查看全部回复
917
安叔老师
借销售费用或者主营业务成本 应交税费-应交增值税(进项税额 dai应付账款 查看全部回复
1017
燕子老师
是模具吗 查看全部回复
1417
曹老师CPA
你们买材料供应商无需给你们备注 查看全部回复
1086
需要 查看全部回复
1664
杨英芝老师
没有应收账款减值准备科目 借:应收账款dai:坏账准备 是在已确认坏账的应收账款回收时做的分录 查看全部回复
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同学你好,应收账款减值准备是计入坏账准备科目的哈 查看全部回复
1142
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
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tammy老师
如果不是公司名下的微信或者支付宝,是个人的账户收款之后,要及时把它转到对公户 查看全部回复
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木言
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
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小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
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销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
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请问是 企业一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
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同学你好,库存商品按照2500正常入账,然后另外500可以借:银行存款 dai:银行存款就可以了 查看全部回复
1468
建议改之前的账务处理 查看全部回复
1458
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1366
patience
服务费现在完成了么 查看全部回复
1592
你好, 查看全部回复
861
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1315
易老师
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1867
不可以 查看全部回复
1306
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1460
你意思说有950的应付款,老板说已经付过钱了,但是代账会计那边做的账显示的还是应付款有950? 查看全部回复
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主要是公司做了广告灯箱和广告平面设计,还有展车的车贴和车牌,如果支出的设计制作费跟收入相关的话,可以记到成本的。 查看全部回复
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一项业务中提供加工劳务同时提供部分辅料,属于混合销售吗?属于 查看全部回复
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借:应收账款 预收账款 dai:银行存款2000 查看全部回复
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同学好,收入要按客户验收作为收入确认的时点,同时结转成本 查看全部回复
1262
可能是前期入错账了,这个是调整分录 查看全部回复
1563
我看下 查看全部回复
1285
公章也可以呀 查看全部回复
1376
是银行存款支付手续费么 查看全部回复
1182
杨老师
借:银行存款296财务费用 4 dai:应收账款300 查看全部回复
1640
你23年这个工程施工-暂估结转成本了吗 查看全部回复
1861
同学你好,可以计入营业外收入 借:其他应收款-其他 dai:营业外收入 查看全部回复
1423
手工帐是电子表格,可以依据自己的需求在电子表格中新增三级科目就好了,就是在对应的科目下面再新增一行,需要注意的就是编码规则要一致 查看全部回复
1152
如果你们有要求按项目归集成本费用的话,可以 查看全部回复
1021
借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理(或借) 查看全部回复
941
在的,我在编辑 查看全部回复
1771
同学你好,出售二手茶具和企业经营活动无关,所以计入营业外收入哈 查看全部回复
1682
个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
1602
都有什么 查看全部回复
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一般纳税人的商品是外购的么 查看全部回复
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可以的,如果后期客户要求补开发票了,dai 主营业务收入——天猫店/拼多多/抖音 正数 dai主营业务收入——未开票收入(天猫/抖音/拼多多) 负数 查看全部回复
1202
wam
有这个重分类? 查看全部回复
1178
也是做暂估,到票后冲暂估 查看全部回复
1162
云峰老师
你好同学,可以的。 查看全部回复
1015
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
dai:主营业务收入(负数)应交税费-应交增值税(销项税)负数dai:应收账款 查看全部回复
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可以走应付账款过渡一下,这样方便查账,也可以直接dai银行存款,这个没有硬性要求,主要还是看公司会计的做账习惯 查看全部回复
978
李伟老师
你们买电梯之后在销售吗? 查看全部回复
1740
可以付款到国外 查看全部回复
1706
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
意思是265208.31的承兑汇票换260000的承兑汇票么 查看全部回复
2747
税务师晓雨
之前收到的款项是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1363
你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1547
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
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你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
收到政府补助有指定项目么 查看全部回复
1455
是采用的什么会计准则 查看全部回复
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同学你好,进销项是要通过应交税费-转出未交增值税科目过度,然后结转至应交税费-未交增值税的哦 查看全部回复
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收到津贴为什么不在发放给员工 查看全部回复
1113
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
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账面利润跟实际利润差距比较大,是不是账面上的数据有问题,有漏入账的情形 查看全部回复
1763
你好同学,如果属于2023年成本费用,在23年入账 借:管理费用等 dai:应付账款 查看全部回复
1288
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
1264
借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1164
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1310
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1513
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1399
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
是的 查看全部回复
1257
借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
1422
为什么要付个人账户 查看全部回复
1827
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
稍等 查看全部回复
1345
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
可以的,合规的 查看全部回复
2061
400-20=380 查看全部回复
1449
根据国家税务局规定,企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 查看全部回复
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你好同学,这种情况。我们所得税前就不能扣除了。账可以做,所得税前不能扣除。 查看全部回复
1296
是收到现金返利么 查看全部回复
1534
发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1536
可以的 查看全部回复
你好,稍等我查一下准则给你发过来 查看全部回复
1756
可以 查看全部回复
1585
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1413
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1743
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1793
暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
1028
酒是自产的还是外购的 查看全部回复
1253
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