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微尘
你好 查看全部回复
4285
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
张老师
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
高老师
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6210
悠悠老师
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5358
哈哈老师
九个点 查看全部回复
3056
Annina老师
填预交的 查看全部回复
3729
根据采购合同,支付凭证入账,借材料,dai应付账款 查看全部回复
3005
按照主合同业务开,比如发票开具的建筑服务*工程款收的违约金,就开建筑服务*违约金,如果没有开始业务的违约金,开收据不开发票 查看全部回复
3803
筱粒老师
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
莹老师
你们公司入驻平台,平台可能会根据你们的收入,抽取部分佣金,如果你取得的这个发票是佣金发票。举个例子:你有一笔租车业务100元是平台代收的,转给你公司98元,那么剩余的2元就是佣金,给你开佣金发票。假如不考虑增值税:借:应收账款100 dai:主营业务收入100,收到平台转款及发票:借:银行存款98 销售费用2 dai:应收账款100 查看全部回复
3985
这是你登记的一个发票,收款的台账把 查看全部回复
4180
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5663
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3311
收到发票,借应交税费—简易计税 成本或费用dai应付账款3800 取得收入借应收账款4400dai主营业务收入 应交税费—简易计税 查看全部回复
3918
安叔老师
发票到了后按照实际入账,后期再付款,可以的,无风险 查看全部回复
4176
软件发票,维修发票 查看全部回复
4110
按道理和a签的合同,付款也开了委托的,应由a开票,但是这里事实上是b付款,b开票,看看劳务合同可以直接和b签订 查看全部回复
4856
大宁老师
为博览会、专业技术产品展览、生活消费品展览、文化产品展览、进出口交易展会、一般产品展会、产品订货展会等提供的展览服务。 查看全部回复
3881
李伟老师
5091
揭老师
自己开票 查看全部回复
3874
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4270
收入就是营业收入(主营业务收入+其他业务收入),成本就是营业成本加各种费用 查看全部回复
4822
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
4483
若鱼老师
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
dai款如果期限在一年内,计入短期借款,超过一年,计入长期借款 查看全部回复
3657
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4059
是你们租机械吗 查看全部回复
3128
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
免税 查看全部回复
4026
是的 查看全部回复
3052
100*90%-200+150 查看全部回复
7230
属于公司收入的就要确认收入 查看全部回复
3484
一般纳税人的税率有13%,9%,6%,具体要看业务是什么适用哪种税率 查看全部回复
3185
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
没有的 查看全部回复
3080
xinyue
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
Amy老师
这个收入是一个季度的吗? 查看全部回复
4716
venus老师
4083
这项政策是截止到2020年12月31日的。 查看全部回复
3107
01人工支出——以工资或劳务费发放 查看全部回复
4098
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4733
您说的是工资薪金吗 查看全部回复
4345
这个还要看老师审批的 查看全部回复
2834
个体户自己不可以开专票。个体户发生增值税应税行为、需要开具专用发票时,可向主管税务机关申请代开。代开增值税专用发票需要的资料如下: 一、国税税务登记证副本原件; 二、申请代开增值税专用发票审批表一式两份; 三、公章; 四、发票专用章; 五、购货方一般纳税人资格证明复印件; 六、税务需要的其他资料。 查看全部回复
6339
按实际收入计账,增值税申报时将这部分收入作为未开票收入申报。 查看全部回复
6001
需要入账 查看全部回复
4348
农副产品收购发票或自产自销农副产品销售发票,可以抵扣的进项税额=票面金额×9%,用于生产13%税率深加工产品按照10%扣除率计算进项税额 查看全部回复
3512
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4598
年收入就取科目余额表里主营业务收入和其他业务收入本期发生额的合计数。资产表根据科目余额表各项资产数据填写即可 查看全部回复
3865
多开票了 查看全部回复
3364
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4673
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
首先确保所以的支出都已经取的了发票进行扣除了 查看全部回复
3937
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4899
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
开了发票就要确认收入报税的。 查看全部回复
2859
一般纳税人需要核算进销项税额 查看全部回复
4217
1、分析应收账款与营业收入增长幅度是否匹配。2、分析应收账款是否可以全额收回。3、收集同类企业应收账款周转率,与自己公司对比。4、分析应收账款的客户类型。 查看全部回复
4298
麻烦问题说的再详细一点 查看全部回复
4323
月初+本月收入-本月支出 查看全部回复
4321
如果7月个税申报错了,可以更正申报 查看全部回复
3761
现在都在财产和行为税纳税申报表里申报了,按照里面的金额申报即可,里面都有房产原值及计算依据,不需调整 查看全部回复
5576
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4797
按照合同金额交 查看全部回复
4540
同学申报都是在电子税务局申报 查看全部回复
3489
企业所得税:以交房时间确认收入。 查看全部回复
3487
正常处理啊 查看全部回复
4283
过路费是指车辆走高速公路或收费公路需要交纳的费用,过桥费是指车辆走收费桥梁需要交纳的费用,两者统称路桥费。 车辆通行费,是用于向通过车辆征收的费用。 通行费分好多种如高速通行费,dai款道路通行费,二级公路通行费,一级公路通行费,道口通行费 查看全部回复
6915
1、连续12个月或在12个月期间营业额累计达到500万以上,税务局将强制要求申请成为一般纳税人; 2、12个月内累计销售额达500万的工业企业,需要当月申请为一般纳税人,当月不申请的下个月强行转为一般纳税人; 3、自愿申请成为一般纳税人,小规模纳税人会计核算健全、能够提供准确税务资料的,可申请一般纳税人资格认定。 查看全部回复
4523
5917
冲红未开票收入,按照开票的做 查看全部回复
4149
把老板的支付明细倒出来做 l 查看全部回复
6003
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3463
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
夏老师
是 查看全部回复
4624
高新技术企业认定的八大条件: (一)企业申请认定时须注册成立一年以上; (二)企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; (三)对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; (四)企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; (五)企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求:1. 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%;2. 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%;3. 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; (六)近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; (七)企业创新能力评价应达到相应要求; (八)企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
4028
可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
3197
真实情况就没事 查看全部回复
4385
刷的时候dai其他应付款,还钱的时候借其他应付款,差额计入财务费用 查看全部回复
3589
可以 查看全部回复
4114
按照实际做账报税就行 查看全部回复
2888
andy老师
根据合伙企业法律制度,合伙企业的损益分配规则为有约定按照约定,没有约定就需要协商,协商不成按照实缴出资比例,无法确定出资比例由合伙人平均分配 查看全部回复
3236
您既然是合伙企业,有对于盈亏方面进行约定或者协议吗? 查看全部回复
3284
这种一般对方是国库 查看全部回复
7163
对,普票不能抵扣进项税额 查看全部回复
3627
清岚
您说的是增值税还是所得税 查看全部回复
5331
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2787
对的 查看全部回复
3580
研发支出与高新收入 查看全部回复
2756
借 银行存款 dai 应收利息 查看全部回复
5660
直接在申报表二里面填就好了 查看全部回复
3146
普票是不需要单独记税的,税额是包含在货物金额里。 查看全部回复
4980
税负率主要看行业 水泥厂的话一般纳税人基本在5-7%左右 查看全部回复
5476
申报表上的已开票金额数据按开票系统统计数据填写就好 查看全部回复
4423
回款和收入是两回事 查看全部回复
2899
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3467
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4070
这个没有特殊的软件能查 查看全部回复
3996
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