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孙老师
购买购物卡时: 借:预付账款 dai:银行存款 将购物卡赠送客户时: 借:管理费用-业务招待费 dai:预付账款 查看全部回复
1792
甘老师
计提社保: 借:管理费用——社保费; dai:应付职工薪酬——社保费(单位承担的部分) 发放工资、代扣社保: 借:应付职工薪酬——工资; dai:银行存款(实发工资); 其他应付(收)款(个人承担的部分) 缴纳社保的会计分录: 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应付款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
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借:管理费用-差旅费/交通费 dai:银行存款等 查看全部回复
3596
高老师
其他货币资金 查看全部回复
2478
tammy老师
可以挂其他应收款 查看全部回复
2191
燕子老师
同学你好,收入现金比率是指企业销售商品、提供劳务收到的现金与主营业务收入之间的比率。其计算公式:收入现金比率=销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入 查看全部回复
2121
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2199
wam
这个金额大吗? 查看全部回复
2539
可以计入劳务成本,在确认收入时,将这个劳务成本结转到主营业务成本 查看全部回复
2315
如果你的主营是研发,研发收入计入主营业务收入,与此对应的研发支出计入主营业务成本 查看全部回复
2400
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3131
云峰老师
同学你好,符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2524
许老师
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2307
合集数 查看全部回复
1993
安叔老师
固定资产 查看全部回复
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按照科目的性质,资产类科目余额借方表示正数,有负数表示负债 查看全部回复
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社保基数是按职工上一年平均工资申报的 查看全部回复
3563
如果是实际业务导致的余额,不用进行冲销 查看全部回复
2224
andy老师
先弄清楚你们账上社保是扣到几月份的 查看全部回复
2127
娜娜老师
以前年度多计收入由于是损益类科目,因此需要通过以前年度损益调整科目进行核算,再转入未分配利润中;增值税报表和帐的收入不一定是一致的,增值税报表是根据你的开票系统开出的发票来核算收入的,而帐里是根据经营业务来核算的,比如我公司销售一批商品,我先将发票开具给对方,但是货物还没有给对方,商品的控制权还属于我公司,则增值税报表上需要确认该笔开票收入,但是帐上未达到收入确认时点,则不确认收入。最后你在汇算清缴时申报收入时需要将该笔收入调减进行申报! 查看全部回复
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正在看 查看全部回复
1929
用来包装产品的袋子一般计入到周转材料——包装物会计科目中。 查看全部回复
2286
1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢(报废存货残料的价值) 查看全部回复
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你们是做工程的吗 查看全部回复
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一般情况下,建筑企业发生的工程费用,计入“合同履约成本-工程施工” 查看全部回复
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合同履约成本-工程施工-间接费用 查看全部回复
2731
据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
2479
李伟老师
之前的分录怎么写的 查看全部回复
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亲,你好 借:业务管理费用 dai应付职工薪酬-职业年金 查看全部回复
购买的时候 借:其他应收款 dai:银行存款 转回来时 借:银行存款 dai:数据应收款 查看全部回复
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你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2353
10月份你们入账的发票还未认证,发票要退还给对方 查看全部回复
2222
明细账根据凭证登记,总账根据试算平衡表登记 查看全部回复
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你们是学校还是银行呢 查看全部回复
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对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
待摊费用 查看全部回复
3468
其他流动资产 查看全部回复
2169
夏老师
可以,这样会导致你明细科目有余额,如果借dai方不走一样明细科目,要做对冲分录,调整明细科目余额为0 查看全部回复
1813
银行待结转科目没有这个科目的, 查看全部回复
1560
是什么业务呢, 查看全部回复
1720
可以直接计入管理费用 查看全部回复
2638
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
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收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2703
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
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未成熟的农产品也需要计入生物性生物资产,收获之后处理再dai生物性生物资产 查看全部回复
5563
为了宣传的吗 查看全部回复
2012
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2675
是买个人的还是买到单位食堂的 查看全部回复
6045
是你们公司养的狗吗 查看全部回复
3091
同学你好,什么原因。不是我们的工资是吧? 查看全部回复
2463
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4641
应付职工薪酬 查看全部回复
1776
小妮老师
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4424
清岚
直接更改 查看全部回复
2381
同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
2695
同学你好 把公司所以资产转让、负债偿还后,有所得的缴纳所得税后分配 查看全部回复
2841
厚积薄发
可以现在还在报税区可以更改 查看全部回复
1753
颜老师
不是你们公司的车,你们待支付费用 查看全部回复
2778
王苗苗老师
交易服务费计入土地成本科目,计入开发成本 查看全部回复
你们是让别的公司代缴的? 查看全部回复
2060
这个是退休工资,如何后期需要转给老板个人,dai其他应付款 查看全部回复
2523
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
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35万是转给股东个人的么 查看全部回复
3076
购买陶瓷盆做什么用的 查看全部回复
2813
计入应付职工薪酬-福利费。 查看全部回复
2622
这个代缴的款项,是怎么收回的? 查看全部回复
2459
patience
销售空调质保期内空调发生维修,对方将质保金扣除。质保金是谁收取的 查看全部回复
4046
应付股利 查看全部回复
4132
在建工程二级明细科目有:进度款(预付款)、设备、材料、三通一平、土建安装、利息支出、人工工资、土地使用权、其它费用等 查看全部回复
3397
库存商品 查看全部回复
2336
演艺剧目的用途是什么 查看全部回复
2613
电脑还继续使用么,如果还继续使用的话不用做固定资产清理,如果报废了或处置了,做固定资产清理科目 查看全部回复
1942
1、借:应付职工薪酬-社保 dai;资金结存-财政应返还额度 2、 借:应付职工薪酬-工资 dai:财政拨款收入 其他应收款-个人社保 预算会计;借:事业支出 dai:财政拨款预算收入 去其他应收款-个人社保 查看全部回复
2640
不通过 查看全部回复
2787
可以先计入管理费用 查看全部回复
2018
搬迁发生的支出可以计入营业外支出 查看全部回复
2262
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4375
可以计入农业生产成本 查看全部回复
2159
新购买的车辆,购置税可以计入固定资产原值,车船税计入税金及附加,保险费按照用途计入管理费用,销售费用等 查看全部回复
2406
账务上可以先不用处理,等到实际缴纳的时候在处理 查看全部回复
2988
木言
其他财政存款 查看全部回复
2710
这是需要数据分析的 查看全部回复
5320
你们没有认证勾选,只是把发票退回了 查看全部回复
2320
生产车间购入轮胎,看你做什么用: 用于生产产品,先计入原材料,领用后计入生产成本 用于修理更换,先计入周转材料(低值易耗品),领用后计入制造费用、管理费用 查看全部回复
5282
公户转私户,或者私户转公户,挂往来科目 查看全部回复
2664
不能 查看全部回复
6344
你们提供的是什么服务 查看全部回复
2738
既然是差旅费,就直接计入差旅费 查看全部回复
5873
保险营销员取得的佣金收入,说明保险营销员跟公司没有签劳动合同,不是雇佣与被雇佣关系,所以取得的佣金收入属于劳务报酬 查看全部回复
11458
是的 查看全部回复
2845
请问你们公司的主营业务是? 查看全部回复
3580
借:银行存款 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
1863
是租赁的,收到发票计入销售费用就行 查看全部回复
3477
1.建议还是通过原材料科目过一遍。没有用完的继续挂在原材料科目,以后领用时再结转到成本里面。2.成本按照原材料领用数量来结转。3.第三方承包作为劳务分包,由他们开票给你们作为人工成本入账。4.收入按照项目的完工进度确认,可以按照投入法计算完工进度,确认收入。 查看全部回复
3451
你可以看主营业务收入dai方累计发生额 查看全部回复
1762
计入营业外收入 查看全部回复
2665
同学你好,退保后直接按照原来的分录做一个对应的负数分录就好 查看全部回复
3140
哪些技术合同需要缴纳印花税? 技术合同不包括专利权、专有技术使用权转让书据。 查看全部回复
3252
没有发票不影响入账,按照实际发生业务入账 借:成本/费用等 dai:银行存款 查看全部回复
2531
期间较长 可以借:工程施工 dai:原材料 应付职工薪酬 查看全部回复
3003
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