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Icy 何
买社保是不会开发票的 查看全部回复
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Annina老师
可以把个税增加到应发工资 查看全部回复
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按照收款即计入收入,借现金或银行 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
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哈哈老师
正常做账,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
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保险费的发票是开给总公司还是分公司的呢? 查看全部回复
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Amy老师
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4244
企业承担的个税做营业外支出,所得税汇算调增 查看全部回复
4365
车辆保险费的发票是开给谁的呢 查看全部回复
4533
清岚
可以选择一种成本核算方法在完工品和在产品之间对费用进行分配 查看全部回复
4850
安叔老师
一般冲减收入,或者计入销售费用 查看全部回复
2548
需要看这个款项的定义,如果是投资就入长期投资里面,如果是借款就做其他应收款,签订借款合同 查看全部回复
3207
张瑞峰
是的,这叫内部往来抵消 查看全部回复
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你账面只会反应借银行存款 dai应收账款 然后借应付账款 dai银行存款 查看全部回复
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可以附在支付最后一笔利息的后面 查看全部回复
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已开票已付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai银行存款 已开票未付款借在建工程 应交税金-应交增值税-进项税额 dai应付账款 已付款未开票 借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3822
筱粒老师
主要是对什么的开发与投资 查看全部回复
3050
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
Summer
首先发票要冲红,重开。 再次,看什么类型的发票,影响利润吗?需要通过以前年度损益科目调整。 查看全部回复
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是什么业务的收据 查看全部回复
2649
收多少开多少 查看全部回复
3268
高老师
完税证明不需要做帐,根据发票内容及你的实际业务记入成本费用就好 查看全部回复
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Afei老师
正常按照399做收入处理,399月99 的差异做职工福利,借:银行存款或现金,管理费用-职工福利费,dai:应交税费-增值税-销项税,主营业务收入 查看全部回复
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按照实际业务计入相应科目即可 查看全部回复
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红字信息表不需要做帐 查看全部回复
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如果适用于库房或者车间,单位价值低的,可计入制造费用 查看全部回复
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有真实支出即使没有发票也最好做账这样才好对外开票 查看全部回复
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价税合计做账就行 查看全部回复
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计入管理费用,应付职工薪酬 查看全部回复
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您这个票上所买的东西是贵司拿来干什么用的呢 查看全部回复
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为啥要退服务费呢 查看全部回复
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具体什么钱呢? 查看全部回复
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一般老板自己发生的与公司业务无关的发票是不能计入公司费用的。如果是与公司业务相关的,则需要看业务内容是什么才能决定计入什么科目 查看全部回复
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直接把钱现金或银行给公司就可以 查看全部回复
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借库存商品,dai应付账款 查看全部回复
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借:管理费用-职工福利费,dai:应付职工薪酬-福利费,借:应付职工薪酬-福利费,dai:银行存款等 查看全部回复
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跨月退货只能红冲,所以如果客户那边需要退其中一项,您这边是需要红冲发票的。然后会计分录的话就是您之前做账的分录,只是金额为负数。 查看全部回复
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供应商 借:应收帐款 dai:主营业务收入\其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
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1.现金溢余的会计处理。发现溢余时,按溢余金额借记“库存现金”,dai记“待处理财产损益”。查明原因后,应分情况处理:属于应支付给有关人员或单位的,记入“其他应付款”科目,属于无法查明原因的,经批准后记入“营业外收入”科目。2.现金短缺的会计处理。发现现金短缺时,按短缺金额借记“待处理财产损益”,dai记“库存现金”。查明原因后,应分情况处理:属于应由责任人或保险公司赔偿的部分记入“其他应收款”科目,属于无法查明的其他原因,根据管理权限批准后记入“管理费用”科目。 查看全部回复
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高新技术企业享受所得税税率15%的优惠,另有有生产可以享受研发费用100%加计扣除优惠。其他如果企业符合小微企业的要求,则还可以享受所得税减免优惠。做账和普通商贸有区别,因为涉及研发和生产,而普通商贸一般不涉及 查看全部回复
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享受出口退税政策。按正常企业缴纳企业所得税。退税率根据你材料的不同会有所不同,最高退16% 查看全部回复
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研发设备计入固定资产,计提的折旧费用入研发支出。采购的原材料计入原材料,研发人员用于研发项目领用时计入研发支出 查看全部回复
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你们开的发票正常确认收入 查看全部回复
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可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
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venus老师
同学,金蝶和用友都有相关的进销存软件,你可以咨询相关客服 查看全部回复
3475
具体哪个科目错了收入吗? 查看全部回复
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冯冯
你提前跟客户沟通一下,如果客户觉得没问题,你就寄过去,如果不接受,就重新开 查看全部回复
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根据实际业务做账就好,老板想知道的这几项据实告知就可以了。 查看全部回复
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小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
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这个法人报销的,借方计入成本费用 dai方计入其他应付款 查看全部回复
4356
大宁老师
别的公司付的钱是直接打给供应商的吗? 查看全部回复
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计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4498
请问处理什么账务调整呢 查看全部回复
4060
购买业务使用的软件的相关报销手续要完整,以个人垫付够买的,可以直接支付给个人的 查看全部回复
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按照账务核算与一般企业一致,只是幼儿园会有较多的税收优惠政策 查看全部回复
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如果发放工资时通过其他应付或者其他应收已经入账,则返还给他是借其他应付或者其他应收 dai银行即可 查看全部回复
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不需要结转到下年 查看全部回复
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能分开具体的类目吗 查看全部回复
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做工资的时候冲销其他应收款就行 查看全部回复
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股权转让原则上税费不计入公司账里的 查看全部回复
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公司没有车,老板拿回的维修发票则是老板个人的费用,是不能计入公司费用的。由于车辆非公司所有,因此代驾费也无法判定是因为老板个人事务还是公司事务产生的,所以也无法报销 查看全部回复
7729
小福老师
同学 你好 查看全部回复
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还是要计主营业务收入及销项税 查看全部回复
3455
企业预收租金收入,将其金额可以先计入“预收账款”,然后每月可以分摊租金收入,其会计分录如下: 1、企业预收房屋租金时,分录为: 借:银行存款, dai:预收账款 2、将预收房屋租金转为收入时,分录为: 借:预收账款 , dai:其他业务收入 查看全部回复
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您说的是销售的吨数和采购的吨数相差0.02吗? 查看全部回复
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直接记入相关费用,只是没有发票不能税前扣除 查看全部回复
3318
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
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由于这个补贴是国家支付给个人的,公司只是代为支付给个人,所以收到时应计入其他应付款,发放时应借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
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你想问什么呢 查看全部回复
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4000
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建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
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tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
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1.以库存商品作为投资,按照销售货物进行处理 借:长期股权投资 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 dai:库存商品 2.以固定资产作为投资,同样视同销售机器 借:长期股权投资(公允价值) dai:固定资产(公允价值) 应交税费-应交增值税(销项税额) 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产(原值) 查看全部回复
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借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
4322
1、如果是财政性的贴息计入营业外收入科目。具体账务处理是: 借:银行存款 dai:营业外收入 2、如果是企业间的dai款贴息,则计入财务费用科目。具体账务处理是: 借:银行存款 dai:财务费用 查看全部回复
4424
计入预付账款 查看全部回复
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您如果只是想要平账的话,用现金可以平账,不过像您公司这样低税点购票的行为是不规范的,可能存在一定的涉税风险 查看全部回复
3359
小梦老师
您是不是还未还款? 查看全部回复
4963
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4363
橘子
料体是原材料吗? 查看全部回复
3507
分开付款清楚点 查看全部回复
4678
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
年底最后一个月做账,正常的做帐方式与平常一样,但是年底最后一个月着重考虑年底扎帐的事,还有第二年做所得税汇算清缴的事,需要对全年所有的帐务做一个整理,有没有违反财经纪律和税务要求的帐务,如果发现了就需要做调整分录。 查看全部回复
3807
可以按照实际情况入账,但是要税前扣除 查看全部回复
让供应商给你开个红字发票,把前期入账的固定资产冲销 查看全部回复
4477
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
同学不管他是补缴还是正常缴纳,都是缴纳的分录,企业记入应付职工薪酬,个人记入其他应付款 查看全部回复
4981
莹老师
请问是什么行业? 查看全部回复
4139
地产老财
1、收到外部借款并给到员工时,可作为员工从公司的借款 借:其他应收款-xx员工 dai:其他应付款-xx公司 2、员工缴税,相当于报账冲抵借款 借:相关税金科目 dai:其他应收款-xx员工 3、公司归还外部借款 借:其他应付款-xx公司 dai:银行存款/现金 查看全部回复
4020
具体谁去代开的发票呢? 查看全部回复
3644
您好,建议有支出就建账 查看全部回复
3738
你的意思是,你开出的商品,没有进项票? 查看全部回复
3749
需要的,您真实发生的销售业务,正规是需要收款的 查看全部回复
5157
陈米老师
企业注销时账上的应收款项首先应派人去催收。如果催收未果,再分以下情况进行处理。 一、销售折让 如果款项一直未收回,是因商品存在质量纠纷而导致,可以与付款方协商给予一定的价格折让,进而促进款项的收回。 根据《增值税暂行条例实施细则》的相关规定,纳税人因销售折让而退还给购买方的销售额和增值税额,应从发生销售折让当期的销售额和应纳税额中扣减。纳税人发生销售折让的,需按规定开具红字增值税发票。 根据《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)规定,企业已经确认销售收入的售出商品发生销售折让的,应当在发生当期冲减当期销售商品收入。 即符合销售折让相关规定的,企业可以开具红字增值税发票冲减应收账款,同时冲减销售收入和应纳的增值税额。 二、坏账损失 对于确实无法收回的应收款项,按管理权限报经批准后作为坏账损失,转销应收款项。 根据《国家税务总局关于企业所得税资产损失资料留存备查有关事项的公告》(国家税务总局公告2018年第15号)规定,企业向税务机关申报扣除资产损失,仅需填报企业所得税年度纳税申报表《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》,不再报送资产损失相关资料。相关资料由企业留存备查。 留存备查资料除应收款项的明细账,损失已作损益处理的记账凭证,相关事项合同、协议或说明等资料外,还应根据具体情形留存以下资料: 1、属于债务人破产清算的,应有人民法院的破产、清算公告; 2、属于债务人停止营业的,应有相关部门注销、吊销营业执照证明; 3、属于债务重组的,应有债务重组协议及其债务人重组收益纳税情况说明; 4、属于自然灾害等不可抗力而无法收回的,应有债务人受灾情况说明以及放弃债权申明。 5、属于逾期三年以上的应收款项且会计上已作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 6、属于逾期一年以上,单笔数额不超过五万或者不超过企业年度收入总额万分之一的应收款项,且会计上已经作为损失处理的,应说明情况,并出具专项报告。 上述专项报告是指由纳税人自行出具的,有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章的,证实有关损失的书面申明和相关材料。 查看全部回复
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同学你好,这个问题有点多建议一个一个的问 查看全部回复
3165
同学,你好,一般种类较多的,一般对方也有销货清单的,如果本身使用的话不分规格那就按照数量来划分 查看全部回复
3368
商户向消费者提供发票,学校代收款,学校将代收款转给公司时,公司只扣留管理服务费(即公司主营业务收入),剩余款项转还给商家。公司账务处理为: 借:银行存款, dai:其他应付款 主营业务收入 应交税费—应交增值税 商家需要按管理服务费向公司开具增值税发票。 查看全部回复
5668
您可以把资料氮素手机存放留存备查 查看全部回复
4380
可以计入其他应收款 查看全部回复
4090
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