登录/注册
山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4922
而已老师
就相当于公司挂靠a公司 查看全部回复
4323
小黑
之前是退换红包,现在是用外购商品兑换 分录外购实物 库存商品 dai钱 兑换实物借销售费用 dai库存商品 应交税费-销项 查看全部回复
3120
Annina老师
税后扣除的就是所得税费用 查看全部回复
3746
要的 查看全部回复
3740
橘子
这个计入管理费用就可以 查看全部回复
2978
可以 查看全部回复
3509
您好。请问医疗费,后期您还会从保险公司,或者员工那里收回来么?如果是的话: 借:xx费用 194939.11 借:其他应收款 1159.89 dai:银行存款或者应付账款一类科目 1159.89 从员工那里或者保险公司收到医疗费以后: 借:银行存款 1159.89 dai:其他应收款 1159.89 查看全部回复
3042
jessica老师
1,最好是能找到以前的账务明细。暂估是没取得进项发票吗? 2,函证对方客户确认金额,确实应付未付的不用处理直接正常结转下一年 3,确实不付了,直接结转损益表交税吧 查看全部回复
5604
要交 查看全部回复
3638
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
如果你的业务是买信息技术服务的话,做成本 查看全部回复
3392
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24457
借管理费用-汽车费用,dai银行存款 查看全部回复
5878
计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
3315
办公费 查看全部回复
4605
需要 查看全部回复
3117
没有影响 查看全部回复
3089
张老师
如果已经开具发票了,是不能延缓纳税的 查看全部回复
3451
揭老师
尽量取得发票 不然在所得税汇算时需要调增 缴纳25%的企业所得税 查看全部回复
5222
mila老师
你们是物流公司的话,运输队开具的运输发票是你们的主营业务吧 查看全部回复
4271
微尘
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3280
筱粒老师
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
3142
借管理费用-劳保费,dai银行存款 查看全部回复
2582
是的 查看全部回复
3062
高老师
具体业务能描述下吗? 查看全部回复
3916
归老师
你需要先找出来不一祥在呢?是稽查补交了,还是申报错误!然后才能改 查看全部回复
4432
管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
4118
2979
你可以把税费给她一起开票给你做账 查看全部回复
3597
材料费计入合同履约成本-工程施工-材料费,如果是施工场地的清洁费计入合同履约成本-工程施工-其他直接费用-其他费用 查看全部回复
您可以考虑按照项目设置明细账 查看全部回复
3344
如果这样操作的话,根据发票类型来做 查看全部回复
4084
付款时先挂往来 查看全部回复
4099
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4210
2635
按照70的金额开票 查看全部回复
3644
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12103
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12846
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4132
如果是个人挂靠第三方的话,个人就工程做个内账就好 查看全部回复
2901
是一般纳税人? 查看全部回复
4999
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3722
如果“应交税费”账户没有余额,直接用以前年度损益调整处理,那些税费不用管他,因为去年年底,都结转到本年利润了。 借:银行存款 dai:以前年度损益调整 同时 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 如果“应交税费”账户有借方余额(多交了余额在借方),直接核销 借:银行存款 dai:应交税费-印花税 应交税费-城建税 应交税费-地方教育费附加 查看全部回复
4254
悠悠老师
记账/报税不是老师在这一两句话就能教会你。建议你参加某些会计课程学习。涉及到税,请尽快申报,超期会有滞纳金。根据银行流水,按照会计方法记帐。 查看全部回复
5141
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
是怎么合作 查看全部回复
3462
如果是只收到货款,原始凭证是收款的银行回单或现金收据等 查看全部回复
4289
请问具体是为什么充值? 查看全部回复
3558
问一下相关办理部门是什么原因的打款哦,再记账 查看全部回复
6812
属于收入的话,借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3620
夏老师
管理费用 查看全部回复
3807
正常做帐就好 查看全部回复
3136
莹老师
你们公司入驻平台,平台可能会根据你们的收入,抽取部分佣金,如果你取得的这个发票是佣金发票。举个例子:你有一笔租车业务100元是平台代收的,转给你公司98元,那么剩余的2元就是佣金,给你开佣金发票。假如不考虑增值税:借:应收账款100 dai:主营业务收入100,收到平台转款及发票:借:银行存款98 销售费用2 dai:应收账款100 查看全部回复
3985
根据发票信息做帐 查看全部回复
4366
xinyue
先暂估入账记入原材料科目,收到发票时,红冲之前暂估的凭证。 查看全部回复
3595
安叔老师
那笔暂估费用和这个采购设备的发票是一个业务么?如果是,可以冲销原暂估费用的凭证,按照这笔发票入账 查看全部回复
3903
可以凭采购协议,支付凭证入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
3486
如果你是购卡方 借:预付帐款 dai:银行存款 查看全部回复
3777
计入福利费 ,借:管理费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬 支付时 借:应付职工薪酬 dai:现金/银行存款 查看全部回复
3806
按实际业务入账,企业所得税汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3363
借银行存款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
3260
是的,等处理时再做账 查看全部回复
3073
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3580
借银行存款,dai实收资本-某公司 查看全部回复
4062
你好,哪里用的? 查看全部回复
2950
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
4155
这个问题太广泛,建议针对具体问题咨询。如果以前没有接触过这个行业,可以多看看这个行业的一些税收条例,查看之前的会计凭证,会计报表,申报记录。后期有不懂的可以来平台咨询 查看全部回复
3974
100*90%-200+150 查看全部回复
7239
以房抵工程款对于房地产公司来说,视同销售,需要开具增值税发票 对于建筑公司来说,房地产公司用以房抵工程款的形式支付了工程款,建筑公司需要开具工程款发票 查看全部回复
8982
如果用企业会计准则的话,借应付账款,dai以前年度损益调整,以前年度损益调整,dai利润分配 查看全部回复
4028
白条不能作为所得税扣税凭证,在汇算清缴前取得合理凭证即可 查看全部回复
2822
如果是公司经营相关的费用,可以进管理费用 查看全部回复
4243
陈爱琳
正常做销售收入,结转成本,这个没有影响的。 查看全部回复
6377
借:实收资本 dai:银行存款 查看全部回复
3859
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
付款时 借应付账款等 dai银行存款 查看全部回复
3484
借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
3760
借款的话,借银行存款dai其它应付款 查看全部回复
4202
押金通常是在其他应收款中核算,押金抵货时,你看你的货款是本身应付还是预付,前期已欠供应商货款的,计入应付账款;前期不欠货款的,记入预付账款。 查看全部回复
4874
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4742
若鱼老师
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5678
大宁老师
可以申报劳务报酬 查看全部回复
4114
要申报的 查看全部回复
4427
取得租车发票,是先租进来,再租出去? 查看全部回复
3946
清岚
您记得是内帐还是外帐? 查看全部回复
3401
公司借款给个人记的是什么科目,收回来时就冲这个科目。一般企业用的是其他应收款。借支时:借:其他应收款 dai:银行存款,还款时:借:银行存款 dai:其他应收款。 查看全部回复
4914
张瑞峰
库房内有类似产品可以根据现有产品的成本入账,没有可以通过市场询价确定。盘盈的物资冲减管理费用 查看全部回复
2987
一般按照当前相应物资的重置价格 查看全部回复
3360
查看全部回复
3369
按实际收入计账,增值税申报时将这部分收入作为未开票收入申报。 查看全部回复
6001
再好好找找,抵房协议肯定不止一份,通过其他方持有的复印一份也好,不然做账没依据 查看全部回复
3590
药品可以用进销存软件做账,比较方便 查看全部回复
4089
Summer
可以再做个抵房协议吗?然后正常做账。 查看全部回复
3696
属于公司收入的没有开票的也需要申报 查看全部回复
6211
银行回单有显示什么钱吗?如果没显示,计入营业外收入 查看全部回复
3544
?? 查看全部回复
3821
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载