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哈哈老师
您好,,可以让对方给你们提供盖章的复印件做账 查看全部回复
3396
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不能抵扣 查看全部回复
5997
高老师
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3969
小规模纳税人不超过30万免征 查看全部回复
3262
venus老师
对的 查看全部回复
4856
没有工资的话,就零申报 查看全部回复
5592
开票信息齐全才行的 查看全部回复
3851
同学你少计提了社保,就补计提 查看全部回复
2706
小规模纳税人期间没有收入是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3897
王苗苗老师
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 查看全部回复
4695
andy老师
如果是和公司经营有关的,建议签订租车协议,约定加油费等由公司承担,就可以正常税前扣除及抵扣。如果没有租赁协议,税局可能不认可这个费用,那就可能不让你抵扣和税前扣除 查看全部回复
5061
这个要看你们的个税征收方式,如果是按照收入比例核定征收的话,只看收入,不看成本, 查看全部回复
2927
缴过税了,这个税款在申报的时候会在预缴体现,计算增值税的时候会减掉,如果没有没有减掉,可能是系统问题,建议重新申报试试,如果还不行,那就联系税局技术客服解决 查看全部回复
4742
李钢老师
可以,没问题 查看全部回复
4296
悠悠老师
(国家税务总局公告2020年第9号):“ 六、一般纳税人符合以下条件的,在2020年12月31日前,可选择转登记为小规模纳税人:转登记日前连续12个月(以1个月为1个纳税期)或者连续4个季度(以1个季度为1个纳税期)累计销售额未超过500万元。” 查看全部回复
4025
本期金额是7-9月的数字 查看全部回复
4401
税务师晓雨
我没有说税费,你自己算。你们开20万确认20万的收入就好了,剩余的80万算代收,记到其他应付款,支付的时候冲减其他应付款就好了 查看全部回复
3708
第一现在个体户也是可以开专票的,可以自己申请发票自己开,也可以去税务局看看能不能代开发票 查看全部回复
3281
Alice老师
您好,普票不可以抵扣,专票可以抵扣进项 查看全部回复
11102
李伟老师
如果你们是用于销售的,那就记到库存商品, 查看全部回复
5912
需要 查看全部回复
3791
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
5349
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3663
大宁老师
具体需要看各地区实际执行的标准 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》 财税〔2019〕13号中第三条由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。所以如果你们当地对印花税减半的话,除了证券交易印花税外,其他的都可以享受优惠。 查看全部回复
3448
购买的时候借:管理费用 dai:钱, 冲减的时候借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税(减免税额) 查看全部回复
3458
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4269
甜甜老师
您好,这种不建议使用的,建议换开下哦,如果是因当地网上代开只能默认管理员的情况,建议和所属税务局确认下是否认可就可以 查看全部回复
3683
你好,没抵扣不需要转出,价税合计计入对应的成本费用 查看全部回复
3544
财务做账需要先选择会计准则。如果是企业,规模小的可以选择小企业会计准则 查看全部回复
3794
这个是特殊情况,有的是需要去大厅更正申报,有的是根据数据指导的申报,建议你和主管税局确认一下 查看全部回复
3965
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
所有的报销都要拿票(包含发票、车票、机票等),个别可以不用发票的除外,满足条件的可以用收据 。 查看全部回复
4231
你们在账上是怎么体现的 查看全部回复
6333
Annina老师
填0.01 查看全部回复
4686
税控盘中开发票中有可以开具的清单 查看全部回复
3386
火车票,差旅费,工资,固定资产折旧等 查看全部回复
4651
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4635
是的。 查看全部回复
4083
3597
附加税也是12% 查看全部回复
5195
可以的 查看全部回复
4097
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3853
工程类的发票,开出去备注项目一的,开进来的发票一般是工程分包或者劳务发票备注项目一才能抵扣,其他的材料发票,可以不备注也可以抵扣 查看全部回复
4938
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4303
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4091
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4341
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3971
具体什么费用呢? 查看全部回复
2996
你们销售的是西瓜汁吗,同学 查看全部回复
3802
如果你去年没有做纳税调整的话,金额都一样的情况下,不再做调整了,直接放到上年的相关凭证就可以。 查看全部回复
6502
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4160
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
是正数借方的 查看全部回复
4468
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3797
一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
4175
你好,632800含税价,如果是13%税率不含税价560000,72800是销项税额 查看全部回复
3747
你好,是的 查看全部回复
4163
你好,用与福利费购买取得的专票进项税额不能抵扣 查看全部回复
2975
要么各采购各的,要么就是按照进价销售。推荐第一个 查看全部回复
4492
企业有利润才需交企业所得税,亏损是不用交的。 企业的利润,是收入一成本(费用)。 你只给收入是计算不出来的。 查看全部回复
5813
你们主要是做什么行业的 查看全部回复
4572
根据《财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第7号)规定,《财政部 税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第13号)规定的税收优惠政策,执行期限延长至2021年12月31日。其中,自2021年4月1日至2021年12月31日,湖北省增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
3750
需要的 查看全部回复
4541
收到专票是什么业务 查看全部回复
2945
不 查看全部回复
3330
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3690
收回全部联次到税局红冲,至于税款可以申请退或者抵,具体以税局为准 查看全部回复
4288
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
记入对应的税率所属的不含税收入里 查看全部回复
5079
季度收入不超过45万,开1%专票的话,把专票部分填2行,然后再填写减免明细表。普票填10行 查看全部回复
4038
季度不超过45万,开普票免征增值税,专票部分需要缴纳增值税 查看全部回复
3823
你说的是哪种免税销售额? 查看全部回复
4991
需要自己新增税源 查看全部回复
7462
能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
4751
同学在增值税申报表上填写你们的实际不含税销售额 查看全部回复
4168
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
你开票和你公司人员的工资高低又没有任何关系,没有影响 查看全部回复
3320
如果是员工出差产生的住宿费是可以抵扣的 查看全部回复
3121
借费用,应交税费一应交增值税进项税,dai银行存款 查看全部回复
3466
金额很小直接调整就好了,借:原材料 1712.62 借:待抵扣进项税额:-1712.62 查看全部回复
3303
临时工工资也算 查看全部回复
3792
可以 查看全部回复
4067
销售预收卡,开普票,不征税发票,不申报增值税。等实际消费了,再确认收入缴纳增值税 查看全部回复
4048
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4643
(1)全额确认收入时:? 借:银行存款/应收账款?? dai:主营业务收入?? ? ? ? ? 应交税费—简易计税? (2)结转成本:? 借:主营业务成本(责任险) dai:银行存款 借:主营业务成本(工资)?? ? ? ?应交税费—简易计税?? dai:应付职工薪酬? 发工资 借:应付职工薪酬?? dai:银行存款? 查看全部回复
4918
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4568
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3938
陈米老师
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3549
不一定 查看全部回复
4153
申报增值税只填写增值税申报表 查看全部回复
4291
5063
同学实力业务是公司的物业费,个人代付的是吗 查看全部回复
3845
个税,按实际收入申报。以前申报是O,请咨询你的经办人。 查看全部回复
4547
餐饮企业本身没有规定不能开专票,但是因为餐饮服务不能抵扣,所以实操中一般不开专票 查看全部回复
6271
目前小规模按照小规模做账,那天变成一般纳税人就用一般人的形式做账 查看全部回复
3126
可以的同学 查看全部回复
3269
一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
5471
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