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venus老师
对方开的专票能抵扣 查看全部回复
3833
Annina老师
残保金申报每年的7月 查看全部回复
3470
jessica老师
需要看你们跟国内供货商签的合同是按什么单位结算,另外你也需要跟库存账对上啊,账里库存按什么单位做的 查看全部回复
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年底注意事项:1该催成本票的催票,2该催回款的催款,3该算年终奖的计提好,4老板借款该还的催还,5该对账的对账 查看全部回复
4713
借管理费用-设计费,应交税费-应交增值税-进项税,dai银行存款 查看全部回复
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Icy 何
一般来说是需要的 查看全部回复
2875
可以开专票的 查看全部回复
3032
大宁老师
不做账是什么意思?就是自己单位没有做账嘛 查看全部回复
3265
小黑
是同一个纳税人识别号和单位吗 查看全部回复
4818
高老师
两种方法,一种是退给对方,红冲已入帐。别一种是不退回,对方开具红字发票后根据红字发票红冲 查看全部回复
3555
安叔老师
可以收现金的 查看全部回复
4318
一般是月报个税,季报所得税,增值税附加税,年报所得税 查看全部回复
2793
若鱼老师
一般纳税人开专票和普票的税率是一样的,但专票只能开给一般纳税人的客户,供应商开给公司的发票,最好是专票,因为专票可以用于抵扣销项税。 查看全部回复
7321
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
筱粒老师
一般来说,收到发票及时入账,当期不认证抵扣的话,可以计入应交税费应交增值税待认证进项税额,等到抵扣时再认证,然后转入应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
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这里税务报表上的数据是不含税收入,你说的发票金额是含税的 查看全部回复
3143
陈米老师
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部 国家税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定: 自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号) 为进一步支持小微企业和个体工商户发展,现就实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策有关事项公告如下: 1、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税。 查看全部回复
9627
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3849
跨月发票对方不能直接作废,只能开具红字发票,你收到红字发票后正常入帐就好 查看全部回复
3423
张老师
一般是可以使用的 查看全部回复
2883
企业代开专票是不用交个税的啊 查看全部回复
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要根据具体进项是否用于经营,用于员工福利的进项税额不得抵扣的 查看全部回复
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小规模纳税人一般情况下不能开9%的,征收率为3%或5%,5%一般是只有在某些特殊情况下可以开的 查看全部回复
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橘子
做的没错 查看全部回复
3642
您好,发票页面信息打印不全的,需要退回重开 查看全部回复
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建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
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差额部分作进项税额转出吧 查看全部回复
3008
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
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一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
4095
其他应付款 查看全部回复
3235
1% 查看全部回复
3549
借劳务成本,dai应付账款-暂估 查看全部回复
4252
你们没有税控盘,应该有申领ukey吧? 查看全部回复
3187
不一定,如果是建筑服务发票是的 查看全部回复
4323
增值税普通发票 查看全部回复
5153
看你们怎么谈的,如果指扣税金的话,5000是不含税金额的话,增值税及附加税=5000*0.13*1.12 查看全部回复
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如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
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张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
可以 查看全部回复
M老师
大额现金走账不符合现金管理规定 查看全部回复
3486
可以计入长期待摊费用,在不低于1年的摊销期摊销 查看全部回复
3171
每年6.30号之前进执照上的网址做工商年报就好 查看全部回复
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必须给单位开的才行 查看全部回复
3419
如果你企业执行的企业会计准则,建议用新收入准则 查看全部回复
4432
最好退回重开 查看全部回复
3132
年底就是把发票催要下然后看下自己科目余额表,往来款催收下 查看全部回复
2943
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7078
可以接受专票但是不可以抵扣 查看全部回复
4345
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
山峰
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4820
可以的 查看全部回复
3416
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4698
福利费工资薪金的14% 查看全部回复
5187
是的,入库价格是不含增值税的 ,增值税进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
3456
mila老师
法人可以公户转备用金出来的 查看全部回复
6904
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3678
需要 查看全部回复
3117
借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
3690
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5539
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
做固定资产,调减 查看全部回复
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让对方出具一个代付说明 查看全部回复
3885
员工为哪个公司服务就由哪个公司发工资,有社保的单位也是需要匹配工资的 查看全部回复
3130
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4806
看你单价那里怎么写的 ,如果是10w就是1 查看全部回复
3212
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
哈哈老师
3672
这个你是在税局打印不出来,你问下工作人员是不是机器问题 查看全部回复
3068
核对是否输入错误 查看全部回复
2747
不可以的 查看全部回复
3576
不可以,如果没有采购发票,商品是不能作为库存商品的,以后也不能结转成本 查看全部回复
3275
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4210
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4674
企业个人所得税申报流程 1、首先,我们下载自然人税收管理系统扣缴客户端; 2、进入客户端主界面,点击人员信息采集,主录入员工的姓名、身份证号,入职日期等; 3、再点击专项扣除信息采集,这个主要是采集员工的六项扣除信息; 4、做好资料录入后,点击综合所得申报,进入综合所得申报界面,点击正常工资薪金所得后面的填写; 5、进入个税工资填写界面,选择添加或者导入,就是添加或者导入员工的信息资料; 6、资料导入后,页面中间会弹出员工的信息,本期收入都填写零,填写好之后,点击页面右上角的提交数据; 7、返回到综合申报主界面,点击税款计算,这时,页面弹出密码输入框,输入申报密码,点击确定; 8、待页面跳转到综合申报主界面,点击申报表报送,再点击发送申报即可 查看全部回复
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您到电子税务局纳税信息里面看看,是否有个人所得税登记 查看全部回复
9623
是一般纳税人? 查看全部回复
4990
以后都只能开3% 查看全部回复
5147
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3799
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6722
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26082
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5304
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7439
xinyue
按要求你这张发票属于票面信息不完整,最好作废重开。 查看全部回复
一般纳税人吗? 查看全部回复
2533
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11435
解冻 查看全部回复
3737
如果你和客户是一般纳税人的话,对你来说专票和普票都一样,对客户来说专票可以抵扣,普票不能抵扣 查看全部回复
3430
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4402
揭老师
21年还可以 22等通知 查看全部回复
3461
融资租赁保证金以后不退给你们了吗 查看全部回复
4182
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4767
今年1% 查看全部回复
3511
可以用 查看全部回复
3217
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的专票都可以抵扣 查看全部回复
4803
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3318
自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,为小型微利企业。 查看全部回复
12424
夏老师
借待摊费用dai预付账款,金额扣减十一月摊销额 查看全部回复
4398
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