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张瑞峰
准则上并没有强制规定,看你们公司自己定的会计政策了,超过多少要走银行 查看全部回复
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微尘
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
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Annina老师
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
揭老师
如果是工资或者分红 就需要交税借款的话不交税 但是需要归还 计入往来科目 查看全部回复
8010
莹老师
您问的太笼统了,涉及面广,我们平台有针对事业单位的实操课程,建议您去听听,您可以咨询客服领取 查看全部回复
4669
可以查看明细账 查看全部回复
4267
张老师
如果他们已经办理了退休就可以不交 查看全部回复
5881
高老师
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8675
若鱼老师
借银行存款,dai预收账款,开票时再确认收入 查看全部回复
4436
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4268
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
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冲红之前的凭证,按照正确的做就好 查看全部回复
3005
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
如果用的企业会计制度的,涉及以前年度损益的,借以前年度损益调整,dai应付职工薪酬,借利润分配—未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3353
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
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你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
4766
安叔老师
用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
4622
是新会计科目,针对建安行业 查看全部回复
5018
管理费用 查看全部回复
3160
夏老师
办公费 查看全部回复
3681
xinyue
押金通常是在其他应收款中核算,押金抵货时,你看你的货款是本身应付还是预付,前期已欠供应商货款的,计入应付账款;前期不欠货款的,记入预付账款。 查看全部回复
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需要双方签订买卖合同,然后到房管部门办理房屋转移登记手续 查看全部回复
3946
大宁老师
可以申报劳务报酬 查看全部回复
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筱粒老师
比如,借:原材料,dai:应付账款,借:应付账款,dai:银行存款 查看全部回复
4134
可以将差额加在12月工资表社保个人部分,正常做分录 查看全部回复
5895
Amy老师
?? 查看全部回复
3821
周老师
不可行 查看全部回复
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需要取得发票,这样作为进管理费用就不用交个税了 查看全部回复
12622
只要挂一级科目就可以了 查看全部回复
4046
是的,走以前年度损益,我认为可以直接下账,关键是看财务领导的安排。 查看全部回复
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最好是签订合同 查看全部回复
3832
应交房产税,土地使用税,增值税,企业所得税,印花税。 收到租金可以做: 借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费—应交增值税—销项税 每期确认收入。 厂房折旧 借:其他业务成本 dai:累计折旧 查看全部回复
4587
单位部分 借管理费用-住房公积金 dai 应付职工薪酬 -住房公积金。个人部分 借管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-住房公积金 查看全部回复
3573
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3449
会员用于客房客人使用么 查看全部回复
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可以直接挂低值易耗品科目 查看全部回复
3718
长期应付款,是用摊余成本计算的 查看全部回复
4503
电子设备为3年,无形资产摊销年限不少于10年。 查看全部回复
3203
管理费用-服务费 查看全部回复
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如果是研发费用转管理费用,管理费用设置二级科目研发费用 查看全部回复
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借:库存商品...... dai:预付账款 查看全部回复
4254
可以,公司承担的个税,所得税汇算调增 查看全部回复
企业或其他单位代扣代缴的税费,如个人所得税等 查看全部回复
4273
如果收到发票,根据发票信息 借:成本存货费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人收到专票) dai:应付帐款 查看全部回复
3465
管理费用-办公费 查看全部回复
短期借款或长期借款 查看全部回复
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汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
3014
如果给了建造师工资的,需要申报个税 查看全部回复
4167
什么管理费呢 查看全部回复
4325
租赁费 问题不大 查看全部回复
4294
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8582
设计费用于什么的呢 查看全部回复
一般不影响的,只是下次要求完善点 查看全部回复
3188
建议退回重新开具,发票不完整 查看全部回复
3411
开具红字发票条件 增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: 一、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。 二、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 三、是因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 四、是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 五、是发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
3532
我不知道贵公司是否给生产工人缴纳了工伤保险.如果缴纳了工伤保险的话,那么在该生产工人受伤期间内的住院费用一般来说先是通过其他应收款来归集.等到该工人出院后全部的住院费用要先通过工伤保险基金来报销.如果工伤保险基金不够报销的话,那么超支的部分则可以列入到管理费用--福利费用.但如果企业未给生产工人缴纳过工伤保险的话,那么住院费用则要计入到管理费用--福利费用科目中. 查看全部回复
3315
剩下的看是用什么付了 查看全部回复
3058
哈哈老师
金税盘服务费吗? 查看全部回复
3020
一般来说展览行业用于展览的物品大多是直接购买的成品,然后进行组和搭配。你们是这样的吗? 查看全部回复
3744
冲回 查看全部回复
4060
可以 查看全部回复
5029
建议进相关成本类科目 查看全部回复
3963
对方开票金额大于你的应付账款么 查看全部回复
3181
就直接在库存商品科目下新建明细科目 以商品的名称作为明细科目名称就好了 查看全部回复
4041
没有员工,没有买社保的不用申报 查看全部回复
3815
计入生产成本-人工费 查看全部回复
3562
您好,开普票可以的 查看全部回复
3433
对的 查看全部回复
3580
没关系 查看全部回复
11262
预收款计入应收账款科目dai方 在编制资产负债表时 应收帐款客户余额在dai方 就填列到预收账款中 查看全部回复
6136
意思开票比你付款采购多对吗? 查看全部回复
3707
陈爱琳
只要发票是真实的,在形式上报销可以成立。但是报销是否可以批复,要结合公司的管理制度,比如一个月可以报销多少油费,是在什么时间段报销等等。 查看全部回复
4934
金额较大 计入在建工程 完工后转入固定资产 增加原值 金额不大的话直接计入当期损益 比如管理费用 查看全部回复
2280
财务人员尽量不要经手虚开的事 查看全部回复
19827
清岚
请问您公司具体的业务是什么 查看全部回复
3628
公司筹建期间费用可以计入长期待摊费用,在不低于一年的期限内摊销。也可以直接计入当期费用 查看全部回复
4831
装修金额不大的话可以选择直接进管理费用,金额较大的话可以先计入待摊费用,然后每期摊销至管理费用即可 查看全部回复
3789
预付账款需要及时入账,根据业务情况及时核销,对于期末仍未核销的预付账款,可以填制对账单与供应商对账,确保数据的准确性。 查看全部回复
4642
在员工缴费明细和实缴信息中查询 查看全部回复
3084
小梦老师
你们给别的单位做保洁? 查看全部回复
4764
你们的主营业务是什么? 查看全部回复
3325
外账不记,收多少钱开多少发票。 内帐收到这税点的钱可以计入其他业务收入 查看全部回复
3543
3967
对,是这样的 查看全部回复
3212
套期工具”借方/dai方科目余额分别在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债”(或衍生金融资产、衍生金融负债)项目中列示; 归属于存货的“被套期项目”科目余额减去“存货跌价准备”后净额在“存货”项目中列示; 归属于确定承诺的“被套期项目”科目余额在“其他流动资产(其他非流动资产)/其他流动负债(其他非流动负债)”项目中列示。 查看全部回复
4071
补呗 查看全部回复
3426
3317
如果在保险理赔范围: 支付 借 其他应收款-保险赔付 dai 银行存款 收到保险公司理赔 借 银行存款 dai:其他应收款-保险赔付 查看全部回复
4322
发票没有问题,借管理费用5000,税金及附加1200,dai银行存款6200 查看全部回复
2955
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4474
4466
可以查看一下每个月在自动划扣社保费的电子回单上记载的单位的代码;也可以带着身份证到单位参保的社保中心业务窗口找工作人员查询。 查看全部回复
3037
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
应该是主营业务成本 查看全部回复
4176
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3356
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4188
橘子
这个工资是否下个月要发呢? 查看全部回复
4089
第1种 查看全部回复
谁发的谁申报扣款 查看全部回复
3398
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