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哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
Annina老师
跨年处理,你需要用利润分配调整 查看全部回复
4375
李伟老师
减半征收 查看全部回复
5495
不会 查看全部回复
3278
挂靠社保的,要么当做员工处理,要么挂往来 查看全部回复
3675
个税是预扣预缴的 查看全部回复
3594
微尘
可以的 查看全部回复
4335
调账,借其他应付款,业务活动费借方红字表示 查看全部回复
5808
Icy 何
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4317
假如交5万的所得税,所得额要有125万 查看全部回复
橘子
收到发票后,再结转费用 查看全部回复
4119
张老师
在不考虑任何优惠政策的情况下为5万/25%~6/25%即20-24万 查看全部回复
13750
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
工资表跟之前的一样做,备注个人部分公司承担 查看全部回复
2587
合伙企业的分红要交税,按股息红利缴个税20% 查看全部回复
3667
当季的 查看全部回复
冯冯
计提坏账,汇算清缴的时候得纳税调整 查看全部回复
4123
大宁老师
个体户一般核定的是经营所得,按照五级累进税率去交 企业一般会核企业所得税,正常税率是25% 查看全部回复
4003
xinyue
员工开自己车为公司办事,可以签订租车协议,油费就可以在税前扣除。 查看全部回复
8016
如果员工工资预扣预缴的没有超5000的,不用交税 查看全部回复
4954
需要 查看全部回复
3341
100万以内2.5个点 查看全部回复
4233
你说的是预缴的什么税? 查看全部回复
3317
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4549
个人只能按照劳务报酬缴纳个税,如果是个体这可以按经营所得缴纳个税 查看全部回复
4459
个税是累计预扣预缴的 查看全部回复
5428
不含税销售额 查看全部回复
3674
增值税0申报 查看全部回复
3977
高老师
可以 查看全部回复
3416
应发合计数 查看全部回复
3573
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
4986
同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8648
Amy老师
是个人代开吗 查看全部回复
4578
没有太大关系 查看全部回复
3808
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31097
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5259
筱粒老师
应纳所得税额/营业收入*100% 查看全部回复
7033
不能 查看全部回复
3469
如果知道大概的扣缴金额可以先从这个月工资里扣除。也可以下个月报工资时一次性扣除缴纳的社保。 查看全部回复
3683
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4433
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
按照合同金额交 查看全部回复
4531
交多少做多少 查看全部回复
4339
一般纳税人的话 一般预交千分之二 查看全部回复
3694
夏老师
可以交到公司,你来交,也可以先挂其他应収款,后期有工资再扣 查看全部回复
3451
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4711
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3347
小梦老师
后续会退回吗 查看全部回复
11097
陈米老师
国家层面上并没有分公司是否单独缴纳残疾人就业保障金的相关规定,可参考地方性的规定并与当地征管机关沟通确认。我们这边是总分公司不在同一地方的,要分别在当地税务申报。 查看全部回复
6133
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
小微企业是符合一定标准的小规模纳税人 查看全部回复
3584
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4343
莹老师
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4654
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3745
小福老师
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3602
是的 查看全部回复
3506
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4316
税负率并没有准确的数值或者区间,根据企业情况缴纳就行 查看全部回复
4153
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
不可以,规定需要预交的,小规模的话月15万以内季度45万以内的,可以不预交 查看全部回复
10837
要计提的 查看全部回复
3963
清岚
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
这个需要根据最低基数*你们当地各个险种的缴费比例计算的 查看全部回复
4202
梦梦老师
你的图片看不太清 查看全部回复
4009
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3959
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4098
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4659
王苗苗老师
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5158
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4071
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4436
对的 查看全部回复
6850
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3719
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3958
andy老师
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4474
按照实际缴纳的企业所得税计算,也就是减免后的 查看全部回复
4463
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4336
你说的是申报个税的时候怎么填写数据吗? 查看全部回复
4868
兼职人员一般是按劳务报酬所得来计算和缴纳个税。 查看全部回复
4605
税务师晓雨
本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 5000=(A-24000-60000)*20%-12920 查看全部回复
18067
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
是的同学,你们报经营所得申报是这样的 查看全部回复
4385
分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策 查看全部回复
4625
不是这个月比较特殊因为国庆节递延了 查看全部回复
3081
工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3816
1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3077
先做帐后报税,要不容易出错 查看全部回复
3611
那你先填0.01试试 查看全部回复
4020
工资薪金,社保费用,工会经费等 查看全部回复
3442
依据全国总工会批复精神和全国总工会办公厅《关于企业集团公司工会经费管理的规定》(总工办发〔1997〕60号),其工会经费或工会筹备金,一律在项目所在地申报缴纳。所以外地施工进行预缴时也需要缴纳工会经费 查看全部回复
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在以前是要进行福利费的计提的,根据工资实发数的14%来计提,但是新的会计制度(2008年开设的)是不用再技提了,发生了就直接计入管理费-福利费中去了,但是不可以超过本年实发工资数的14%。 查看全部回复
5281
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9411
甜甜老师
冲减所得税费用科目就可以 查看全部回复
你好,按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳 查看全部回复
4276
税法上可以一次性扣除 查看全部回复
4269
做营业外支出 查看全部回复
4431
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