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andy老师
你是说企业所得税吗/ 查看全部回复
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杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
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李可可
利润总额本年累计数是负数 查看全部回复
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王苗苗老师
是实际的业务么 查看全部回复
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收入成本费用之类的正常填,已经交的个税填到已缴税额栏就行 查看全部回复
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林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
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水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
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什么金额呢,是收入还是应纳税所得额呢/ 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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不用视同销售 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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李伟老师
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
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孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1211
安叔老师
两套账是违法行为,可能会涉嫌偷税行为,不建议经手账务数据, 查看全部回复
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可以私人借款给公司,之后在进行扣款操作 查看全部回复
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吴萌老师
这种情况需要及时进行调整和纠正。 查看全部回复
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没有业务写0可以的 查看全部回复
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凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
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小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
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800*0.06=48 查看全部回复
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理论上是可退的 查看全部回复
997
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
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你是公司,不涉及个税 查看全部回复
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需要填写“应税凭证数量”: 逐份填写应税凭证时填1; 合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
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你是个人吗、 查看全部回复
1248
对 查看全部回复
1088
是的 查看全部回复
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现在税负率没有一个准确的值了,正常经营即可,税负率=税额/营业收入 查看全部回复
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是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
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你们是小企业准则还是企业会计准则 查看全部回复
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李凤
可以更正缴费基数 查看全部回复
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申报数据你们改不改? 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
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税务师晓雨
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1367
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
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利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,代收代付的电费可以做到其他应收款-代收电费科目 查看全部回复
668
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
551
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1230
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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正常是房东缴纳,不过特殊情况下是使用人缴纳 查看全部回复
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监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1291
黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
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要分情况的 查看全部回复
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业务返点是返给谁 查看全部回复
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你们收到收据/ 查看全部回复
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员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
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包括所有的收入 查看全部回复
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你们现在是要跨省经营吗? 查看全部回复
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如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
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意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
738
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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你是哪一方 查看全部回复
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什么意思? 查看全部回复
1204
不想退可以申请抵税 查看全部回复
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是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
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借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
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1219
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
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现在没有税负率的标准了,企业正常经营即可 查看全部回复
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借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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他个代垫的是4.8万元,还款也是4.8万元 查看全部回复
930
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
661
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
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收到的政府补助用于企业以后发生费用,属于与收益相关的政府补助,会计分录如下: 借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
891
年报里有很多内容 查看全部回复
808
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1276
稍等 查看全部回复
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注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1402
点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【企业所得税分支机构年度纳税申报】。 查看全部回复
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王佳丽
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
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1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
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经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
804
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
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tammy老师
1122
您好,具体填报哪里 查看全部回复
867
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1212
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
954
可以参考一下 查看全部回复
1653
可以按章程约定分配比例 这个应该是合伙人提前约定好的分配规则 查看全部回复
987
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1516
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1320
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
1268
公司购进私人二手车需要缴纳税费吗,一般不需要交税费 查看全部回复
1167
如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
958
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1195
建议入待摊费用 查看全部回复
873
不同的征收项目计算不一样 查看全部回复
816
可以在本期补计提 查看全部回复
1322
你要查询已经缴纳的税款是什么税款吗? 查看全部回复
1236
有的银行回单上有注明缴纳的什么税费 查看全部回复
1114
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
您好,股权转让涉及到个人所得税和印花税 查看全部回复
1240
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