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王苗苗老师
可以 查看全部回复
7329
许老师
你们支付给供应商C是含税价10000还是不含税价9200、 查看全部回复
2737
李伟老师
更正企业所得税的利润总额 查看全部回复
3069
Lucky
你好 你这个情况应该按实际情况进行账务处理 查看全部回复
4070
patience
不一定对,因为含税材料成本的税率可能不一样。算增值税=销项-进项-期末留抵进项 查看全部回复
2385
安叔老师
是的, 查看全部回复
2408
孙老师
可以的 查看全部回复
3036
申报了去大厅修改下报表 查看全部回复
2853
Harry老师
对方单位是增值税一般纳税人的13个点,对方单位是增值税小规模的现在是免税。 查看全部回复
3061
甘老师
是不是研发过程中领用材料形成了可对外销售的产品 查看全部回复
2138
一般购进先计入原材料或库存商品不直接入到主营业务成本,购进原材料,运费也入到原材料成本里,运费有发票么 查看全部回复
2316
先暂估入库,待收到发票时红冲暂估分录,然后根据发票做正确的分录 查看全部回复
3055
清岚
属于 查看全部回复
2504
你们是平台还是公司 查看全部回复
2454
秦枫老师
同学你好 正常情况下计提都是本月计提下月数据, 在下月发放,如果在本月计提本月发放就失去计提得意义了! 查看全部回复
2192
外发时 借:委托加工物资 dai:原材料等 查看全部回复
2789
你可以设置如下:主营业务成本-固定资产-板房 查看全部回复
2097
私人垫付,开票抬头是单位,可以这样做。 查看全部回复
3033
一、存货报废的会计分录: 1、发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。 借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:有关存货科目(原材料、周转材料、库存商品、生产成本等)(报废存货的成本) 应交税费——应交增值税(进项税转出) (如果计提了存货跌价准备的,还要转出其计提的累计跌价准备。借记“存货跌价准备”科目) 2、经批准后进行处理 借:原材料(残料入库) 其他应收款(应收保险公司或责任人的赔偿) 管理费用(扣除残料及赔偿后的净损失,属经营损失的部分) 营业外支出(属于非常损失的净损失,如自然灾害造成的损失) dai:待处理财产损溢 3、如果直接出售报废的存货残料取得收入 (1)借:银行存款等 dai:其他业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) (2)借:其他业务成本 dai:待处理财产损溢(报废存货残料的价值) 查看全部回复
2652
是的 查看全部回复
2172
tammy老师
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4884
按正常是需要一致的 查看全部回复
4988
可以,成本里面可以加二级明细区分下 查看全部回复
2367
在开票的时候,可以计入借:管理费用 长期待摊费用 dai应付账款 6月需要分摊维保费,借管理费用 dai长期待摊费用 7月支付的时候借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3068
这60万的模具款和货款一起都开票给客户了么 查看全部回复
4758
存货盘盈先计入待处理财产损益 查看全部回复
2856
建议是发票退回去重新开 查看全部回复
3103
这个看是不是员工实际发生的费用 查看全部回复
8989
是把没个订单的成本算出来么 查看全部回复
2995
购入后直接用了,可以计入主营业务成本 查看全部回复
2774
请问执行的是小企业会计准则吗 查看全部回复
2857
商品因质量问题而进行的扣款行为,属于销售折让行为,应按上述规定进行处理,扣款冲减当期销售商品收入。 借:应收账款(80吨的收入) dai:主营业务收入 应交增值税销项税额 借:主营业务成本(100吨的成本) dai:库存商品 查看全部回复
2575
这个不是说的没有销售费用的提醒 查看全部回复
2001
高老师
一般是根据当期实际销售出去商品的成本 查看全部回复
3928
小妮老师
自产或委托加工用于集体福利视同销售 查看全部回复
5461
修理修配属于劳务,只要是真实发生的业务可以开具 查看全部回复
25710
杨老师
你的意思是员工交的违约金含公司出的差旅费? 查看全部回复
2403
不属于 查看全部回复
2656
新会计准则生产设备日常维修不是计入管理费用;旧会计准则计入制造费用 查看全部回复
2406
2383
租赁费可以直接计入主营业务成本或者期间费用 不需要入库 查看全部回复
3177
根据实际业务计入成本费用 查看全部回复
2257
生产成本 查看全部回复
3201
员工参加消防员考试的差旅费可以计入职工教育经费,但是一般可以直接计入管理费用-差旅费,因为职工教育经费有扣除限额。 查看全部回复
5776
非公司车辆的油费不可以计入交通费 查看全部回复
2089
销售费用: 企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用,包括保险费、包装费、展览费和广告费、商品维修费、预计产品质量保证损失、运输费、装卸费等以及为销售本企业商品而专设的销售机构(含销售网点、售后服务网点等)的职工薪酬、业务费、折旧费等经营费用。 查看全部回复
5887
这个没有具体的指标,根据公司实际情况来就好,不用刻意去控制比例 查看全部回复
5046
108.8的零头抹了吗?之前你们开发票是多少 查看全部回复
2096
可以按照三个产品毛利率所占比例来计算 查看全部回复
2818
直接进销售费用就可以了 查看全部回复
2319
筹建期的话,计入开办费 查看全部回复
2820
属于电力 查看全部回复
4861
木言
主营业务成本按90%算,应收退货成本按10%算 查看全部回复
2667
1908
金额大不大? 查看全部回复
1897
只要是本公司的员工发生的费用都是可以的 查看全部回复
2662
统计局工业总产值要填什么数呢 查看全部回复
2952
不可以 查看全部回复
3220
因公出差的交通费发票 比如火车票 、飞机票 可以进行进项税额抵扣 , 需要做 应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3448
餐补和餐饮发票可以同时入账 查看全部回复
3835
维修工是公司职工的话计入职工福利费 查看全部回复
2290
销售与安装的税率不同,如果你们销售和安装是分开开具的就分开核算增值税 查看全部回复
2263
毛利润=产品售价-原料价格-人工价格,毛利率就是毛利润/营业收入x100% 查看全部回复
2291
2979
管理费用 查看全部回复
6573
你们售后开具维修发票没? 查看全部回复
2466
可以计入管理费用 查看全部回复
5805
如果货车是生产车间运输用,那么计入制造费用 查看全部回复
3993
可以用平行分步法,可以用出库汇总整体分配 查看全部回复
3020
报销可以在七月份报销,没问题 查看全部回复
3169
外部账,金额不大的话可以,内部管理需要的话可以单独计算 查看全部回复
2189
你好,即使没有取得发票,属于企业真实性、必要性、合理性的支出,均应当进行确认。 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2314
可以的,只要是真实的业务往来可以的 查看全部回复
3967
单纯借调的话是无法报销的 查看全部回复
2793
你好,因为维修的时候有工人工资, 维修师傅的工资。 查看全部回复
1607
(成本+利润+定额消费税)/(1-从价税率)=计税价格=(0.8×40000×1.1+0.8×1000×1000/500×0.5)/(1-0.2)=45000元 当月应缴纳消费税=45000×0.2+0.8×1000×1000/500×0.5=9800元 查看全部回复
5864
需要的 查看全部回复
5674
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2898
把退货的发票红冲,按照新的产品开具发票 查看全部回复
2090
可以做这个分录 查看全部回复
6033
你好,计入管理费用 查看全部回复
2572
开票税目是原材料吧? 查看全部回复
3108
你们柴油用于什么呢 查看全部回复
2900
差旅费报销一般有乘坐交通工具的发票、住宿发票等,差旅过程中的生活补助可以不要发票 查看全部回复
2796
Icy 何
从甲厂购买产品 借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款/银行存款 然后卖给乙厂是借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 收款是借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
3170
你们做研发吗 查看全部回复
3417
对,可以直接计入成本 查看全部回复
2704
你好,属于主营业务成本。 查看全部回复
没有 查看全部回复
3735
一般来讲,制造费用需要在每月底全额结转到生产成本 查看全部回复
4639
什么发票呢 查看全部回复
1663
属于视同销售 查看全部回复
3022
你最后一步结转的没有红冲 冲销完之后就是0 查看全部回复
3249
员工出差的火车票计入管理费用——差旅费 查看全部回复
6039
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税〔2005〕165号) 规定,纳税人销售软件产品并随同销售一并收取的软件安装费、维护费、培训费等收入,应按照增值税混合销售的有关规定征收增值税,并可享受软件产品增值税即征即退政策。 查看全部回复
7147
你好,借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2714
服务行业 查看全部回复
1911
可以的 通过应付职工薪酬-福利费 过一下 查看全部回复
2334
电子产品销售 查看全部回复
2677
成本:检测仪器折旧、器材、检测人员工资等 查看全部回复
2755
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