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夏老师
“物资采购”是老准则科目,新准则为“材料采购”。现在没有“物资采购”科目,也不使用这个科目了。 查看全部回复
4645
Annina老师
如果申报错误可以更正申报 查看全部回复
4187
xinyue
可以的。但是最好:借销售费用蓝字,借销售费用红字。 查看全部回复
3255
不用调整,上年年末数就是次年年初数据 查看全部回复
3789
张老师
是什么票据? 查看全部回复
3722
高老师
如果是自己用的,可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
3334
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3921
筱粒老师
按反映的经济内容分类,可分为资产类科目(即资产要素)、负债类科目(即负债要素)、共同类科目(既有资产性质又有负债性质的要素)、所有者权益类科目(即所有者权益要素)、成本类科目(即产品生产成本、劳务成本等要素)、损益类科目(即收入、费用等要素) 查看全部回复
4068
如果计算错误是以前错的,你有什么风险?如果发现错误,可以报备给领导,领导认可后再调整 查看全部回复
3456
正常 查看全部回复
3363
微尘
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
4155
本公司这部分退费之前做了费用的话冲费用,没有做费用的,收到了做营业外收入 查看全部回复
3448
揭老师
如果是工资或者分红 就需要交税借款的话不交税 但是需要归还 计入往来科目 查看全部回复
8010
需要 查看全部回复
3480
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8612
不需要 查看全部回复
3961
若鱼老师
借银行存款,dai预收账款,开票时再确认收入 查看全部回复
4436
打折部分开具红字发票,根据红字发票入账,如果已结转成本,打折部分对应的成本应红冲。收到190万 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2681
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
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在产品不是报表项目,报表只会显示存货 查看全部回复
3636
安叔老师
这个问题太广泛,建议针对具体问题咨询。如果以前没有接触过这个行业,可以多看看这个行业的一些税收条例,查看之前的会计凭证,会计报表,申报记录。后期有不懂的可以来平台咨询 查看全部回复
3974
冲红之前的凭证,按照正确的做就好 查看全部回复
3005
不需要开票的可以不申请发票 查看全部回复
3903
可以进成本。 借:主营业务成本 dai:应交税费—应交增值税—进账税额转出 查看全部回复
5044
Amy老师
查这家公司的明细账 查看全部回复
5052
用于产品生产还是员工使用 查看全部回复
4622
是新会计科目,针对建安行业 查看全部回复
5009
管理费用 查看全部回复
3160
办公费 查看全部回复
3681
周老师
预付和应付,预收和应收出具报表的时候要重分类,预付的借方和应付的借方计入预付账款,预付的dai方和应付的dai方计入应付账款。 查看全部回复
4658
两个帐户,一个是材料采购,一个是材料成本差异。具体咨询你的课程老师 查看全部回复
2923
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5669
冲减到发现的当期 查看全部回复
2973
年终结账时需要注意是否存在未及时入账的费用,你可以让员工提供本年度未报销费用清单,先将未报销费用暂估入账,避免当年度的发票跨期报销。 查看全部回复
5305
Afei老师
你实际缴纳社保的时候,借:其他应付款-代扣社保费用,应付职工薪酬-社保费用,dai:银行存款,这样就平了。 查看全部回复
4036
如果执行企业会计准则,本年的发票在本年度报销。 查看全部回复
10072
?? 查看全部回复
3821
上面是负50吗 查看全部回复
4035
是的 查看全部回复
3601
这个是合并了的分录,拆分开更好理解 查看全部回复
3157
建议您做一笔调整分录,将其他应收款调整到其他应付款,出一个报表,该是什么数据就是什么数据。 查看全部回复
4024
财务费用是否有符合资本化条件的支出,符合的应计入资产,不符合的计入费用。 查看全部回复
3777
3397
当月一般计算当月的 查看全部回复
3557
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3440
会员用于客房客人使用么 查看全部回复
5504
可以直接挂低值易耗品科目 查看全部回复
3718
莹老师
能否详细描述一下问题 查看全部回复
3906
管理费用-服务费 查看全部回复
3526
如果是研发费用转管理费用,管理费用设置二级科目研发费用 查看全部回复
3048
管理费用-办公费 查看全部回复
4046
短期借款或长期借款 查看全部回复
3924
汇算清缴时需要先做研发费用加计扣除,然后在汇算时才能享受 查看全部回复
3014
什么管理费呢 查看全部回复
4316
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5489
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4594
设计费用于什么的呢 查看全部回复
4613
调整以前的政策,按照维修劳务改为其他现代服务 查看全部回复
3284
年底其他应付款dai方余额,下一年应该放在其他应付款dai方余额 查看全部回复
3664
是社保挂靠吗? 查看全部回复
10571
开具红字发票条件 增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称专用发票)后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况需要开具红字专用发票的,视不同情况分别按以下办法处理: 一、是因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称申请单),并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》(以下简称通知单)。购买方不作进项税额转出处理。 二、是购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围,取得的专用发票未经认证的,由购买方填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单。购买方不作进项税额转出处理。 三、是因开票有误购买方拒收专用发票的,销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具相应通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 四、是因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的,销售方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由销售方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单。销售方凭通知单开具红字专用发票。 五、是发生销货退回或销售折让的,除按照《通知》的规定进行处理外,销售方还应在开具红字专用发票后将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
3532
我不知道贵公司是否给生产工人缴纳了工伤保险.如果缴纳了工伤保险的话,那么在该生产工人受伤期间内的住院费用一般来说先是通过其他应收款来归集.等到该工人出院后全部的住院费用要先通过工伤保险基金来报销.如果工伤保险基金不够报销的话,那么超支的部分则可以列入到管理费用--福利费用.但如果企业未给生产工人缴纳过工伤保险的话,那么住院费用则要计入到管理费用--福利费用科目中. 查看全部回复
3315
主营业务收入dai方表示增加,如果新增了主营业务收入,是填在dai方的。 查看全部回复
3562
剩下的看是用什么付了 查看全部回复
3058
哈哈老师
对的 查看全部回复
3677
金税盘服务费吗? 查看全部回复
3020
一般来说展览行业用于展览的物品大多是直接购买的成品,然后进行组和搭配。你们是这样的吗? 查看全部回复
3744
可以 查看全部回复
4114
不需要调整的,计入营业税金及附加,年末无余额,本期做调整即可的。 查看全部回复
4370
先查明原因,是不是账务分录处理有误 查看全部回复
3930
建议进相关成本类科目 查看全部回复
3945
对方开票金额大于你的应付账款么 查看全部回复
3181
税前工资不变,将补扣的社保个人部分加上当月应扣缴社保个人部分,然后填列 查看全部回复
7436
就直接在库存商品科目下新建明细科目 以商品的名称作为明细科目名称就好了 查看全部回复
4023
计入生产成本-人工费 查看全部回复
商业折扣又称折扣销售,先折扣后销售,所以按折扣后的销售额。现金折扣又称销售折扣,先销售了,针对回款满足某种信用条件后,才给予的折扣。 查看全部回复
13209
非同一控制下长期股权投资的初始投资成本(合并成本)=支付价款或付出资产的公允价值+发生或承担的负债的公允价值+发行的权益性证券的公允价值 查看全部回复
3425
正数 查看全部回复
4661
金额较大 计入在建工程 完工后转入固定资产 增加原值 金额不大的话直接计入当期损益 比如管理费用 查看全部回复
2280
清岚
请问您公司具体的业务是什么 查看全部回复
3628
公司筹建期间费用可以计入长期待摊费用,在不低于一年的期限内摊销。也可以直接计入当期费用 查看全部回复
4822
装修金额不大的话可以选择直接进管理费用,金额较大的话可以先计入待摊费用,然后每期摊销至管理费用即可 查看全部回复
悠悠老师
所有上期期末有数字的金额都要填上去。否则开帐不平。 查看全部回复
5183
需要填进去 查看全部回复
4233
经济附加值= 税后净营业利润-资本成本= 税后净营业利润-资本总额 * 加权平均资本成本 查看全部回复
3672
外账不记,收多少钱开多少发票。 内帐收到这税点的钱可以计入其他业务收入 查看全部回复
3534
3967
对,是这样的 查看全部回复
3212
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
套期工具”借方/dai方科目余额分别在“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产/金融负债”(或衍生金融资产、衍生金融负债)项目中列示; 归属于存货的“被套期项目”科目余额减去“存货跌价准备”后净额在“存货”项目中列示; 归属于确定承诺的“被套期项目”科目余额在“其他流动资产(其他非流动资产)/其他流动负债(其他非流动负债)”项目中列示。 查看全部回复
4071
Icy 何
这些基础化的权限一般需要系统维护的老师做授权才行,您可以咨询系统运维老师,让他帮忙设置 查看全部回复
3635
没问题,金额这么小可以直接调 查看全部回复
3375
这个根据你的需要添加二级明细 查看全部回复
6737
你们平时支付宝收款有没有挂其他货币资金,挂了的话,支付宝的余额与余额宝内部流转,不影响最终支付宝的金额。 查看全部回复
3291
一般是不能建帐的,财务报表反映的是科目余额,没有具体的科目明细,像往来科目、存货、固定资产等需要根据具体的明细科目才能建帐 查看全部回复
6980
小梦老师
如果在保险理赔范围: 支付 借 其他应收款-保险赔付 dai 银行存款 收到保险公司理赔 借 银行存款 dai:其他应收款-保险赔付 查看全部回复
4322
账套是你用的财务软件的数据备份 查看全部回复
3508
付款未收到发票的话,可以先计入预付帐款或者应付帐款等往来科目,收到发票后再冲所挂的往来科目 查看全部回复
8167
借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
4207
应该是主营业务成本 查看全部回复
4176
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