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谭老师
年结后你是觉得余额不对? 查看全部回复
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Annina老师
借交易性金融资产,dai银行存款 查看全部回复
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刘老师
您好,收入减支出,是全责发生制还是收付实现制? 查看全部回复
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货到冲预付 查看全部回复
2954
可以今年开始 查看全部回复
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dai方的直接转营业外收入 查看全部回复
2849
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4061
安叔老师
支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控捐赠支出全额扣除可以先计入所得税费用,申报的时候抵扣 查看全部回复
3987
大宁老师
把图片发下 查看全部回复
10804
是的 查看全部回复
3979
Karina老师
你好,报销的时候,是实际付了现金给对方,才是dai库存现金哦 查看全部回复
5922
借应付账-劳务公司,dai应付账款-供应商 查看全部回复
3108
库存现金 银行存款的变动,只是代表公司的现金流变化而已哦 查看全部回复
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张老师
如果是涉及损益类的科目就用以前年度损益调整代替该科目,如果是其他的科目就直接调整科目就可以了,最后将以前年度损益调整转到留存收益 查看全部回复
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在存货里面反映 查看全部回复
3045
确定金额大小 查看全部回复
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其他业务收入 查看全部回复
3244
高老师
查帐,哪里错了调整哪里 查看全部回复
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而已老师
做到成本,支出里面 查看全部回复
2730
绾绾
不会啊 查看全部回复
2728
Icy 何
业务招待费 查看全部回复
3591
确认收入的同时结转成本 查看全部回复
3795
重新建账,以前的账不接起来嘛? 查看全部回复
2655
? 查看全部回复
2579
张瑞峰
小企业会计准则计入营业外收入,企业会计准则全额计提坏账后核销 查看全部回复
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Yan
原材料 查看全部回复
3296
橘子
同学,可不可以反结账? 查看全部回复
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弥补完亏损,提取完盈余公积,有些企业还会提取任意盈余公积后未分配利润有余额的都可以 查看全部回复
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国家税务总局有关核酸检测费用税前扣除的问答: 1、企业为员工返岗所支出的核酸检测费用,是否可以在企业所得税税前扣除? 企业为员工返岗所支出的核酸检测费用可以作为费用全额扣除。 一、企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。 二、有关的支出,是指与取得收入直接相关的支出。 合理的支出,是指符合生产经营活动常规,应当计入当期损益或者有关资产成本的必要和正常的支出。 依据:中华人民共和国企业所得税法实施条例(中华人民共和国国务院令第512号) 2、企业给员工报销的核酸检测费用,取得个人抬头的凭证,可以税前扣除吗? 可以作为企业所得税税前扣除凭证。 依据:疫情防控税收优惠政策热点问答(第十二期) 因此,根据总局的问答,员工因公出差发生的核酸检测费用是可以全额在税前扣除的,所以企业会计核算时不需要计入“职工福利费”,可以根据企业会计核算的规定或习惯计入“差旅费”、“劳动保护费”等科目中。 查看全部回复
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报表项目上的科目都可能查 查看全部回复
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之前没有账的吧,把科目余额作为期初数录入系统 查看全部回复
3212
回单是什么时候的呢 查看全部回复
3445
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
2887
借存货,dai银行存款 查看全部回复
4790
按报表填列规定,应填在应收账款栏次 查看全部回复
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借预付账款,dai银行存款,假如买材料,借材料,dai预付账款,应付账款 查看全部回复
4275
可以用 查看全部回复
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管理费用 查看全部回复
2668
不能随意调整 查看全部回复
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预交的一起结转 查看全部回复
3316
说明很多应收账款没有回来 查看全部回复
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经常出现这种费用的话,可以单独增加一个危险废物处理费 查看全部回复
4521
1.高新技术产品收入 2.研发费用归集 这两项都需要三年数据 查看全部回复
4053
差额多少?差在哪里? 查看全部回复
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Alice老师
可以,年终奖计税有两种方式,既可以单独计税也可以合并计税 查看全部回复
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期初跟期末,资产=负债+所有者权益,根据这个公式可以推出银行存款数额 查看全部回复
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
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放管理费用 查看全部回复
2945
jessica老师
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未缴税,不影响申报 查看全部回复
5628
李伟老师
(一)适用范围不同 1、《小企业会计准则》适用于小企业,具体指在中华人民共和国境内依法设立的,经营规模符合国务院发布的《中小企业划型标准》所规定的小企业。但是,有三类小企业除外: (1)股票或债券在市场上公开交易的小企业; (2)金融机构或其他具有金融性质的小企业; (3)企业集团内的母公司和子公司。 2、《企业会计准则》适用于大中型企业或不适用《小企业会计准则》的小企业。 3、《企业会计制度》适用于除金融保险企业以外的所有符合条件的大、中型企业。 查看全部回复
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财务软件年费、阿里企业邮箱入管理费用-办公费 查看全部回复
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该收的收回 查看全部回复
3163
可以计入服务费 查看全部回复
4204
可以是负数 查看全部回复
3266
本年账上调整利润分配 查看全部回复
3164
借工程物资,dai银行存款 查看全部回复
2623
在建工程 查看全部回复
4531
借主营业务成本,dai银行存款 查看全部回复
3342
什么余额呢 查看全部回复
3621
成本没有发票的账上可以做成本,所得税汇算调增就好 查看全部回复
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工程施工-其他费用 查看全部回复
3341
普票税费做成本 查看全部回复
3279
venus老师
你说的单价是销售单价还是成本单价,销售单价的话,不确定是不影响销售出库的,业务系统和财务系统按照销售数量出库做成本就可;成本单价不确定的话,你们可以按照产品的同类产品的平均单价或者通用单价先行暂估出库,待成本确认完毕后再红冲重新出库 查看全部回复
3922
易老师
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3048
借现金,dai管理费用-差旅费,应交税费-应交增值税(进项税)dai其他应收款 查看全部回复
4411
要调整 查看全部回复
4058
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3151
微尘
借营业外支出dai银行存款 查看全部回复
4302
对 查看全部回复
3672
可以的 查看全部回复
3637
李钢老师
其他应付款,还有余额,没平 查看全部回复
4664
利息收入在dai方不是红字的,如果在借方会是红字 查看全部回复
3530
M老师
注册公司应该会发生点费用吧 查看全部回复
3693
福利费 查看全部回复
4328
你好 查看全部回复
5447
社保的话基数调整了单位和个人都要补的 查看全部回复
4636
莹老师
是否需要上交财政,就要看所属财政的要求了 查看全部回复
3732
这8万是押金应该冲押金 查看全部回复
3862
差额计入营业外收支 查看全部回复
3627
清岚
每个店铺都是一个营业执照吗? 查看全部回复
3419
可以 查看全部回复
3830
哈哈老师
这个是租车费吗 查看全部回复
5461
1等于2,代扣代缴的个税实际不是企业的税,只是帮员工交的。所以对于企业来说还是为职工支付的费用 查看全部回复
4278
那个多?多多少?差额原因? 查看全部回复
3873
一般情况不相等 查看全部回复
6369
调整了吗 查看全部回复
4125
2762
若鱼老师
直接借应付职工薪酬-养老保险(正数),dai应付职工薪酬-工伤保险(负数),就行了 查看全部回复
3666
管理费用一培训费 查看全部回复
4095
调账还是调报表? 查看全部回复
2805
借:应付账款 dai:其他应付款 查看全部回复
3025
管理费用-办公费 查看全部回复
3326
借银行存款,财务费用-利息(借方红字) 查看全部回复
3509
管理费 查看全部回复
3511
假如原来的应付账款余额在dai方,调整借应付账款-原,dai应付账款-新名字 查看全部回复
4682
社保,个税个人缴纳的部分挂账 查看全部回复
2673
营业外收入 查看全部回复
3234
老板自用的报销做福利费 查看全部回复
2584
汇算清缴的时候回填全年报表的,你可以在汇算清缴时申报调整后的报表 查看全部回复
3572
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