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Annina老师
招待费 查看全部回复
3555
张老师
生产成本 查看全部回复
3139
venus老师
可以的同学,进项正常抵扣 查看全部回复
3603
Icy 何
新启用软件需要将各科目的余额输入账套的期初中,否则你后面是没有办法处理的哦 查看全部回复
3230
计入营业外收入,是需要缴纳所得税的 查看全部回复
2860
安叔老师
dai方表示增加啊 查看全部回复
3266
高老师
你根据这个来算吧 查看全部回复
4076
可以建立一个台账,根据付款要求设置收款条件,然后再统计回款比例 查看全部回复
3805
其他应付款 查看全部回复
3226
稍等 查看全部回复
4186
财务费用 查看全部回复
3355
如果技术是无形资产投资的话,借长期股权投资,dai无形资产 查看全部回复
3879
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
你的预报应该是做的暂估,今年你做暂估的冲销即可。然后这部分预报你原申报的是未开票收入,那么今年报的时候记得申报开票收入时减去已经预申报的部分 查看全部回复
3075
可以 查看全部回复
3635
4818
短期借款,应付账款,其他应付款,应交税费,应付职工薪酬,长期借款等 查看全部回复
3250
基本上是一样的,这个与 查看全部回复
3290
如果你是付费用,发票没有到的,可以挂帐,发票到了,冲其他应收款 查看全部回复
2991
公司真实的费用就可以 查看全部回复
3310
M老师
先算出一个,另外一个用总数减 查看全部回复
6447
涉及损益类的科目如收入费用成本等用这个代替相应的科目 查看全部回复
11003
Amy老师
什么原因要冲 查看全部回复
3450
mila老师
管理费用-福利费 查看全部回复
3942
扣除之前 查看全部回复
3198
4341
4043
参考这个处理 查看全部回复
2778
管理费用 查看全部回复
3941
原材料 查看全部回复
3447
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4951
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4772
直接联系财务软件商就可以 查看全部回复
2658
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4016
清岚
对的。同学直接补摊销 查看全部回复
3545
若鱼老师
是供应商进行改装后销售给公司是吗? 查看全部回复
3444
Karina老师
你好,请问贵司对综艺节目的赞助的目的是什么?有投放了广告吗? 查看全部回复
4444
不影响的 查看全部回复
3163
财务软件里面设置账套,根据报销单,审批单做账 查看全部回复
3070
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3008
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
可直接计入主营业务成本 查看全部回复
3534
橘子
如果当月计提当月全部发放的话,是没有余额的;反之,就会有余额 查看全部回复
5332
大宁老师
成本里面 查看全部回复
3568
而已老师
业务招待费 查看全部回复
3755
山峰
我们这里是直接 借:费用 dai:固定资产 的,就从发现的这一刻的净值开始调整,因为能出现这种问题的都是比较小件的固定资产,已经提过的影响不大就不管了。 查看全部回复
2589
没问题 查看全部回复
2904
根据《法实施条例》第四十三条规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。所以,在公司没有取得营业收入时,当年发生的业务招待费不得在税前扣除。 查看全部回复
4391
是的,之前账务处理有问题 查看全部回复
2783
是的,他的账务处理有问题 查看全部回复
2892
您好,我认为记入管理费用——职工福利费。如果二级科目和您那里有差异的话,大类科目是要归进管理费用的。 查看全部回复
10018
建议确定一下是否是属于员工的,一般员工的计入管理费用-职工福利费 查看全部回复
3530
根据企业会计制度的规定,“生产成本”科目期末借方余额,反映企业尚未加工完成的各项在产品的成本。 查看全部回复
3105
销售费用 查看全部回复
3537
可以开票在处理 查看全部回复
3099
一般计入管理费用 查看全部回复
3529
4687
只有银行存款支付才盖银行付讫章 查看全部回复
3102
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3346
jessica老师
最好是走其他应收款 查看全部回复
3580
没有影响 查看全部回复
3080
一般在前 查看全部回复
2467
政策变更和差错更正一般会设计到调期初留存收益,你可以看一下公司的所有者权益变动表期初是否进行调整过 查看全部回复
5679
可作为管理费用中的咨询费 查看全部回复
3385
报关费属于经营过程中发生的费用,需要计入销售费用-报关费 查看全部回复
3604
(7)中要求计算的是采购成本,那么是需要计算(6)中的成本的 查看全部回复
2624
筱粒老师
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4913
多计提的红冲掉 查看全部回复
4154
不需要 查看全部回复
4105
低值易耗品 查看全部回复
3363
你好,您记账本位币为美元的话,港币就是您的外币,在港币发生交易的时候,需要按照对应的汇率把港币折算成美元记账,对于港币账户期末需要做汇兑调整。如果您港币账户实际有款就要有余额,港币账户实际没有资金就没有余额 查看全部回复
4099
入账职工福利费 查看全部回复
4093
购车的固定资产,应该是大额支付 查看全部回复
3951
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
是的 查看全部回复
3881
找出差异项,进行调节,哪些是: 银行已收企业未收,银行已付企业未付企业已收银行未收,企业已付银行未付 查看全部回复
2556
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
是受托加工吗? 查看全部回复
3235
需要 查看全部回复
3548
材料费计入合同履约成本-工程施工-材料费,如果是施工场地的清洁费计入合同履约成本-工程施工-其他直接费用-其他费用 查看全部回复
微尘
您可以考虑按照项目设置明细账 查看全部回复
3326
没有太大关系 查看全部回复
3817
备用金是通过其他应收款核算 查看全部回复
3764
可以计入管理费用-办公费 查看全部回复
4449
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4215
本平台主要回答会计实操方面的问题 查看全部回复
3579
一般属于销售费用,如果购进货物一般计入成本 查看全部回复
3282
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6397
具体来说,按照以下几个步骤循环进行: (1)建账就是根据企业具体行业要求和将来可能发生的会计业务情况,购置所需要的账簿,然后根据企业日常发生的业务情况和会计处理程序登记账簿。 (2)会计事项分析。包括经济业务分析、原始凭证审核等工作。 (3)编制会计凭证。即对企业发生的经济业务进行确认和计量,并根据其结果,运用复式记账法编制会计 分录,填写会计凭证。 (4)登记有关账簿。即根据会计凭证分别登记有关的日记账、总分类账和明细分类账,并结出发生额和余额。 (5)编制试算平衡表。即根据总分类账试算平衡表和明细分类账试算平衡表,检查记账有无错误。 (6)期末调账和编制工作底稿。期末结账前,按照权责发生制原则,确定本期的应得收入和应负担的费用,并据以对账簿记录的有关账项作出必要调整,编制调账分录和试算平衡表,并结合分类账和日记账的会计数据,据以编制工作底稿,以方便下一步对账和结账工作,并为最后编制报表提供便利。 (7)对账和结账。对账是为确保账簿记录的正确,完整真实,在有关经济业务入账以后,进行的对账工作,主要有账账相对、账证相对和账实相对。 结账即结清账目,在把一定时期所发生的经济业务全部登记入账后,将各种账簿记录的经济业务结算清楚,结出本期发生额合计和期末余额,或将余额结转下期,以便编制会计报表,分清上下期会计记录和分期继续核算。 (8)编制和报送财务报告。 查看全部回复
3162
可以计入工程施工,后续结转到主营业务成本 查看全部回复
3995
账户余额最低是30万,本金是30万 查看全部回复
3479
先计入长期待摊费用,然后再按租赁期间摊销 查看全部回复
3103
您好,应收的期初可以先做的,后面有回款能做上去的 查看全部回复
4320
梦梦老师
资产类期末余额=期初数+本期借方发生额?本期dai方发生额 查看全部回复
3850
支付工资为啥要写应交税费呢 查看全部回复
3309
实收资本 查看全部回复
3403
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5073
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
4011
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