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高老师
是的 查看全部回复
3880
清岚
1、正规情况快递报销的附件是凭发票记账,但是财务规范需要留存邮寄小票等寄件详情,已做备查 2、如果是本公司实际发生的快递费,用于正常的生产经营,而且发票开具的是公司抬头的发票,可以在本公司报销 查看全部回复
3397
Icy 何
你现在直接发放的餐费补贴计入员工工资申报个税,你如果想要最节约成本也最合理的,就是写一个规章制度约定出差的餐费补贴是多少,然后把餐费补贴作为出差津贴处理。但是一般要认定为出差,肯定出差报销单不能只有餐费补贴肯定还要有对应的车费发票等东西才行 查看全部回复
5795
张老师
申报还是要写30000 查看全部回复
6926
Annina老师
都可以 查看全部回复
4291
微尘
计入工资薪酬 查看全部回复
4172
借现金,销售费用一差旅费,dai其他应收款 查看全部回复
2858
mila老师
其实补贴最好随同每月的工资在固定时间一起发放,并且公司要制定发放制度留存备案,这种情况下可以计入"应付职工薪酬-工资薪金"中核算,并允许税前扣除. 若是单独发放职工的补贴,应计入"应付职工薪酬-福利费"中,按照工资薪金总额的14%作为限额来税前扣除. 根据《国家税务总局关于企业工资薪金和职工福利费等支出税前扣除问题的公告》(国家税务总局公告2015年第34号 )规定: 列入企业员工工资薪金制度、固定与工资薪金一起发放的福利性补贴,符合《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)第一条规定的,可作为企业发生的工资薪金支出,按规定在税前扣除. 不能同时符合上述条件的福利性补贴,应作为国税函〔2009〕3号文件第三条规定的职工福利费,按规定计算限额税前扣除. 因此,根据上述规定,若是公司发放的交通费补贴符合上述条件,应当作为工资薪金支出在税前扣除. 查看全部回复
7191
xinyue
跟差旅费一起发放,出差补助不交个人所得税。 查看全部回复
8181
若鱼老师
日常聚餐根据部门计入相应费用科目,如办公室聚餐计入管理费用。根据税法规定员工取得的资金,实物和股权等报酬需要缴纳个税,所以过节期间发放给职工的实物福利应并入其工资、薪金所得计征个人所得税。员工报销油费计入要根据员工所在部门计入相应科目,如行政部门的计入管理费用-交通费,营销人员计入销售费用-交通费。 查看全部回复
3977
可以 查看全部回复
3781
哈哈老师
如果和工资一起计入计算申报个税了就不需要发票了 查看全部回复
3752
您指的什么呢 查看全部回复
3660
venus老师
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5250
小黑
如果跟参加股东会相关的一些费用可以 查看全部回复
4002
andy老师
会计上要求是各算各的,不要混着搞。如果这个员工同时在两个公司上班,那就分别作为公司的员工发放的工资,报销等 查看全部回复
6260
税务师晓雨
一次取得补贴,一次计入福利费 查看全部回复
3037
大宁老师
可以,同时也要并入工资薪金申报个人所得税 查看全部回复
4442
3630
你好,加班误餐费计入福利费,需要发票。不计入员工工资不征个人所得税 查看全部回复
6786
李钢老师
会计可以入账,但税务不认,需要纳税调增 查看全部回复
5797
不能报销,即使是记入福利费也得开工资抬头才行。 查看全部回复
6995
李力
借管理费用差旅费1700,住宿费472.7,差旅补贴360,应交税费进项税28.3dai其他应付款_旅行社1700,其他应付款_职工姓名860 查看全部回复
5977
是的,记入到福利费里面 查看全部回复
5643
全老师
算福利费 查看全部回复
5103
账号正在注销中
6714
李伟老师
把外账得钱提出来是啥意思? 查看全部回复
6120
可以进管理费用-劳保费 查看全部回复
4014
餐补一般和工资一起计提发放的 查看全部回复
5967
进福利费 查看全部回复
6390
借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬-福利费,借应付职工薪酬-福利费,dai银行存款 查看全部回复
4752
是的,需要缴纳个税的 查看全部回复
5373
与经营相关的费用可以 查看全部回复
7749
您好,发给员工的什么补助?现金吗? 查看全部回复
6984
进员工工资薪金交个税,借管理费用-福利费,dai应付职工薪酬,发红包,借应付职工薪酬-福利费,dai其他应付款-老板,老板再凭发放红包记录报销,借其他应付款-老板,dai银行/现金 查看全部回复
9333
评审材料,报销申请,发票 查看全部回复
30843
公司名下车可以进管理费用一汽车费用,私车公用的,需要签租车协议,约定租金,租金发票配套,相关油费可以进管理费用一汽车费用,个人抬头电话费发票,报销了汇算清缴需要调增,建议做通讯补贴,通讯补贴税务备案,税法规定400以内免个税,具体免征额度以当地税务要求为准 查看全部回复
8406
补签合同,开票,或者不调账,汇算清缴调增 查看全部回复
7848
您好,团建的餐饮费和涉及到的报销的过路费和加邮费都记入到福利费里。 查看全部回复
14220
您好,您说的预付的福利费是员工预支的备用金吗? 查看全部回复
7218
您好,去年的年终奖是在什么时候计提的? 查看全部回复
8136
火车票一般记入差旅费 查看全部回复
6588
杨老师.
需要的,并入工资薪金 查看全部回复
952
王苗苗老师
转账用途可以写货款吗,建议写报销 查看全部回复
839
这个需要和开票方沟通 查看全部回复
349
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
977
是的,多扣了一个月 查看全部回复
432
李可可
记福利费 查看全部回复
530
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
958
一般情况下是没有这种情况的 查看全部回复
876
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
962
借管理费用水费 其他应收款押金 dai银行存款 查看全部回复
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正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1120
夏老师
原凭证红冲,按新发票入帐 查看全部回复
1186
如果严格按照税法规定的话,5月发放收入,6月份申报所属期5月的个税 查看全部回复
891
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
450
安叔老师
如果不是公司的车辆一般不可以的, 查看全部回复
392
1225
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
303
上班班都需要员工自已开车,后来公司给员工补助,按里程给1元一公里,和工资一起发放,但有些员工开的车不是自已的,这些补贴跟工资合并到一起,并申报个税 查看全部回复
923
属于福利费,不能抵扣进项税 查看全部回复
1301
算,影响的。开票内容和备注内容不相符,会引起税务疑问,怀疑票据的真实性 查看全部回复
806
员工入职时缴纳了当月社保,不是公司集体交的职工社保么 查看全部回复
1086
可以按福利费入账 查看全部回复
909
王佳丽
可以,主要看你们的内控管理 查看全部回复
689
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1233
你是哪一方 查看全部回复
1220
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
927
跨月了么 查看全部回复
1294
可以过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—福利费”吗?可以的 查看全部回复
969
西贝老师
同学你好,审批人和出纳不应为同一人,不符合内控管理规定 查看全部回复
930
1279
按实际报销的金额入账, 查看全部回复
972
前面未发放工资已经补齐发放(补齐的要申报个税) 查看全部回复
759
管理费用/销售费用-车辆费用 (按车辆使用部门进相应的费用) 查看全部回复
733
先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1571
没有报销,怎么取得发票的 查看全部回复
1182
按照税法上的规定,就是在实际取得收入时申报个税,确实当期取得了收入,就应该在所属期申报个税 查看全部回复
1175
最好是给老板 查看全部回复
474
开的私人的车,报销加油费,属于是研发费用的哪一类,算差旅费,在其他费用可以吗,可以 查看全部回复
928
wam
该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
979
可以这样操作 查看全部回复
1169
如果固定资产已经开始使用的话,可以 查看全部回复
727
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1025
李凤
代收代付? 查看全部回复
719
1000-800=200*20%,个人所得税是这么算的。 查看全部回复
694
报销,可以现金也可以电汇 查看全部回复
1423
报销,现金和银行存款都可以 查看全部回复
1256
包括 查看全部回复
1387
个人给公司打款? 查看全部回复
884
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
776
1150
要分情况的 查看全部回复
866
预付卡的发票公司给报销吗?如果是跟公司相关的支出,一般可以报销的 查看全部回复
938
是的,要退回 查看全部回复
908
理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1341
775
原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
1604
付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
1289
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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