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Annina老师
买车发票12月开了的话,12月做固定资产,1月开始折旧 查看全部回复
7902
哈哈老师
给你们开了多少房租发票? 查看全部回复
6264
您好,印花税一般是根据合同金额*税率来计算的 查看全部回复
9144
andy老师
可以参考一下 查看全部回复
8901
计提坏账,借信用减值损失,dai坏账准备 查看全部回复
6633
您好,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
7668
您好,可以的,可以按照购买时的名称开。 查看全部回复
6453
高老师
这样不是很清晰 查看全部回复
7155
税务师晓雨
您好,这个业务很简答。如果您确定每个月需要交纳多少社保,那就按照确定的金额进行计提。如果计提数和实际缴纳数不一样的,多计提的就负数冲,少计提的,就补计提 查看全部回复
8208
您好,计提的企业所得税的会计分录最好做在九月份。 查看全部回复
8865
您好,应付职工薪酬这个科目不用结转吧? 查看全部回复
8667
多大金额? 查看全部回复
8091
你之前多交的那笔公积金账上没挂帐吗?全部进了费用吗?如果挂帐了,冲这次少交的,如果都进费用了,调减费用,然后冲这次少交的 查看全部回复
8820
10月的实发工资 查看全部回复
计提工资,借:管理费用,dai应付工资 查看全部回复
6120
您好,印花税需要计提一下,这样以后查起来方便。 查看全部回复
6714
您好,您说的合并一起做账指的是? 查看全部回复
6606
1.甲方 借:应付帐款 33.9万 dai:银行存款:28.9万 营业外收入-债务重组 5万 查看全部回复
14859
您好,符合条件就允许在税前一次性扣除,比如说金额在5000元以下的固定资产,特殊行业的固定资产等。 查看全部回复
5823
既然在3月份扣款510元,那你2月份计提的时候就不能按照之前的数字计提了,需要按照510元计提社保的数 查看全部回复
8739
借:财务费用 dai:应付利息 借:应付利息 dai:银行存款 查看全部回复
6012
对应多提的科目红冲 查看全部回复
8595
不用 查看全部回复
6345
把多计提的部分做一笔调整分录冲销了。 查看全部回复
您好,固定资产具备以下特征:为生产商品,提供劳务,出租或经营管理而持有,使用周期超过1年。 确认条件是:与该资产有关的经济利益很可能流入企业,该资产成本能够可靠计量。 因此 可以根据文件柜使用寿命及公司固定资产管理办法,达到资产确认条件就确定为固定资产。如果达不到可以按低值易耗品一次摊销。 查看全部回复
8433
折旧年限4年,净残值率5%,月折旧额等于原值减残值后余额除以折旧年限得年折旧额,然后用年折旧额除以12得月折旧额,当月买入,次月计提 查看全部回复
17190
不会的,你上个月不是做的dai方应付账款吗,这个月再冲回来不正好这笔应付账款就没了吗 查看全部回复
6318
您好,工会经费dai方计入应付职工薪酬科目。 查看全部回复
20061
您好,您说的预付的福利费是员工预支的备用金吗? 查看全部回复
7218
您好,利息少计提的话,可以把少计提的部分补提上就可以了。 查看全部回复
9324
可以做调整分录,借:固定资产 借:管理费用(红字)就行了。 查看全部回复
6876
可以 查看全部回复
9153
还是给正常的一样,把个人部分计入工资,申报个税,要不然个人部分不能税前扣除 查看全部回复
7641
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13014
如果真实业务两种情况都可以,第一种情况个人负担的部分先由公司代垫,再从法人工资里扣,第二种的话全部记入费用,就是个人负担的部分不能在税前扣除。 查看全部回复
26559
您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票? 查看全部回复
7794
您好,发票的日期是9月份的,为什么要做到8月呢?是固定资产8月份已经开始使用了吗? 查看全部回复
6201
您好,对方给你开票开的是什么内容的发票? 查看全部回复
5994
长期待摊费用和固定资产有区别的。长期待摊费用是指企业已经支出,但是摊销期限在一年以上的各项费用,而固定资产是指企业为生产产品经营管理或者出租而持有的资产,使用期限超过12个月 查看全部回复
26973
您好,如果是购买自用的一般是计入固定资产,如果购买是用于销售的可以计入库存商品,还是需要看什么用途。 查看全部回复
7821
如果你们当月房租,下月支付的话,可以计提 查看全部回复
10746
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8145
李伟老师
亲,你去年的账是怎么做的呢 查看全部回复
7389
您好,从开始生产鸡蛋的时候开始折旧 查看全部回复
21834
权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
6687
您说的怎么处理是指怎么进行账务处理吗? 查看全部回复
6498
不用,收到了,做利息收入,按照dai款服务申报增值税 查看全部回复
6525
您好,房租按月缴纳的时候计入预付账款科目,然后在相关的月份计入费用,再冲销预付账款就可以了 查看全部回复
7929
既然你们公司名下没有车,那这油费是怎么产生的? 查看全部回复
10422
王苗苗老师
您好,请问是什么利息收入?银行存款的? 查看全部回复
7623
Karina老师
您好 请问什么费用要做长期待摊费用呢? 查看全部回复
实务中残值率一般按不高于5%确定,但是没有文件具体规定 查看全部回复
7461
而已老师
你好 查看全部回复
8127
是的 查看全部回复
6399
借:待处理财产损溢一待处理固定资产损溢,累计折旧 dai:固定资产 查看全部回复
10953
你们是什么类型企业呢?用在那里的固定资产? 查看全部回复
7335
这种把明细入到在建工程一信息化机房改造科目里面,最后结算了,把在建工程转到固定资产一信息化机房 查看全部回复
10359
8703
对,计提房租一般是当月计提当月。 查看全部回复
17640
您是什么利息?是银行利息?还是借款给别人的利息? 查看全部回复
6732
是指本年实际发放的工资 查看全部回复
11700
归朝杰
福利费不计提的,按实际发生的入账 查看全部回复
11475
苹果??你个哎婆
1、调整入账金额 2、调整折旧前期折旧金额。 注意:附件须提供说明和响应依据,方便查询 查看全部回复
14229
运费是单独的发票么? 查看全部回复
7425
焊接固定资产是属于后期修理还是前期安装? 查看全部回复
6939
为主筹谋
贵公司有家居定制 家居销售 装修些三类业务吗? 查看全部回复
7596
请问这个设备是需要安装调试后才能投入使用吗? 查看全部回复
8055
先将固定资产转入清理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备dai:固定资产 查看全部回复
6858
您好,正常情况下运费装卸费应该也是计入固定资产的。但是你这个没有发票,后期还要调增。再或者可以让对方把运费和装卸费分开,开2个500的收据,同时写上开票人的信息,这样就可以税前扣除。入账价值把1000也加进去。如果不能的话,就分开入,收据部分计入管理费用就可以 查看全部回复
8730
借:管理费用—工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 借:应付职工薪酬--工会经费 dai:银行存款 查看全部回复
7353
您好,如果前面都有计提的,那么建议计提一下,前后一致 查看全部回复
14922
您好,您是预交房租还是先使用再交 查看全部回复
6759
但之前每月的计提了 查看全部回复
11889
您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
6507
账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
13212
您好,收入类一般不需要计提 查看全部回复
6228
您好,严格意义上来讲,这个符合固定资产定义,需要计入固定资产,正常摊销。但是也有不少会计为了省事直接记到费用里面,这个问题也不大。 查看全部回复
8784
可以按照价税合计计提的,收到专票之后冲减之前分录按照价税分离入账。或者是直接按照价税分离金额计提 查看全部回复
6948
亲 企业发生业务有盈利时,需要做企业所得税的计提呢 查看全部回复
7290
亲可以参照以上分录入账 查看全部回复
3三月放工资表,5月发放放转款单 查看全部回复
7839
您好,您们是一般纳税人还是小规模?物业给你们是专票还是普票? 查看全部回复
7857
您好,按揭购买汽车您是做了什么分录入账 查看全部回复
需要计提,根据会计制度权责发生制原则,应该计提,把本来没有实际资金的流动,但是应当归结为当期的费用时就要计提。 查看全部回复
7308
充值的钱作为预收账款,消费的时候再确认收入 查看全部回复
是的,在应付职工薪酬职工下面设置二级科目就行,设置职工工资、职工社保费等科目就行 查看全部回复
7065
是的,社保计提单位部分到各个部分的科目中核算如管理费用/销售费用/制造费用-社保费 查看全部回复
7326
(1)出售的固定资产转入清理。借:固定资产清理 (转入清理的固定资产帐面价值)累计折旧 (已计提的折旧)dai:固定资产 (固定资产的账面原价 查看全部回复
8190
您好,汇算清缴主要是针对企业所得税的,印花税通常是按次或者按期(比如:按月或者按季度征收)这个是需要在平时申报的 查看全部回复
11988
在当期计提和缴纳就行 查看全部回复
10386
购买车辆缴纳的车辆购抄置税应当计入固定资产成本。借:固定资产(汽车原值中)dai:应交税费-应交车辆购置税 查看全部回复
6831
是的,小规模企业就是这样的 查看全部回复
6903
具体是什么业务呢 查看全部回复
6786
利润表中所得税费用,就是累计计提的所得税费用 查看全部回复
13113
坏账准备是应收款项(含应收账款、其他应收款等)的备抵科目,一般会在在报表附注中体现出来,需要看报表附注或者总账或者科目余额表上 查看全部回复
8402
可以转的 查看全部回复
10203
您好,目前分录您这边做到哪一步了,买进入账的分录怎么写的 查看全部回复
10009
是的,缴纳后借:应付税费-应交所得税,dai:银行存款 查看全部回复
9214
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
给您举个例子:比如全年工资累计计提100000,在汇算清缴前实际支出80000,那就需要20000如下图 查看全部回复
12705
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