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张老师
购买的时候 借:管理费用 dai:银行存款 抵减的时候 借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:管理费用 查看全部回复
2770
高老师
哪里不明白? 查看全部回复
3324
微尘
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5064
Annina老师
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3855
筱粒老师
对的 查看全部回复
3681
一般纳税人取得农产品发票,可以计算抵扣:买价*扣除率(这里是9%),所以可以抵扣300*9%=27万 查看全部回复
2975
不用交个税 查看全部回复
3617
就是认证了未抵扣完的 查看全部回复
3853
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3903
软件发票,维修发票 查看全部回复
4092
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4393
安叔老师
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3562
一般纳税人的进项和销项抵扣是税额抵扣 查看全部回复
4113
需要 查看全部回复
3480
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3839
不需要 查看全部回复
3961
可以计入营业外收入或营业外支出 查看全部回复
3498
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
在产品不是报表项目,报表只会显示存货 查看全部回复
3627
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
说明是别人差你发票 查看全部回复
5557
揭老师
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3095
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3309
夏老师
要看进账单,是什么内容 查看全部回复
3957
venus老师
是的 查看全部回复
4065
借管理费用等 dai应交税费—应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第六规定:纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 通过乘坐地铁服务属于旅客运输服务,取得的增值税电子普通发票属于允许抵扣进项税额的凭证 查看全部回复
49759
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3290
可以调整计入营业外支出 查看全部回复
3943
若鱼老师
会计分录,3题借银行存款384、dai应收账款384,4题借财务费用32,dai银行存款32 查看全部回复
5651
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8176
教育附加税抵扣是什么意思呢 查看全部回复
4931
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3866
Amy老师
?? 查看全部回复
3821
只能对应扣除 查看全部回复
4698
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4040
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4453
xinyue
1、分析应收账款与营业收入增长幅度是否匹配。2、分析应收账款是否可以全额收回。3、收集同类企业应收账款周转率,与自己公司对比。4、分析应收账款的客户类型。 查看全部回复
4298
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5369
当月一般计算当月的 查看全部回复
3539
莹老师
能否详细描述一下问题 查看全部回复
3879
是的。简易征收的税额不能用进项税额抵扣。 查看全部回复
3147
你好,你说的商品抵扣是指进项税额抵扣? 查看全部回复
2871
借管理费用,dai银行存款,抵扣时,借应交税费-应交增值税-减免税额,dai管理费用 查看全部回复
3292
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5372
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3724
可以抵扣的。 查看全部回复
17475
可以的 查看全部回复
3900
针对理论题目的与实操不一致,建议好好学习理论知识,敬请谅解 查看全部回复
5426
如果先收到货没取得发票,月末可以暂估入库,待取得发票后冲暂估按发票信息入帐 查看全部回复
3649
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
具体要查找差在哪 查看全部回复
3688
李伟老师
计提工会经费时借:单位管理费用等 dai:零余额账户用款额度 支付工会经费款时 借:零余额账户用款额度dai银行存款 您可以参考 查看全部回复
8573
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
可以 查看全部回复
3432
现在没有抵扣时间限制 查看全部回复
3725
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8165
一般纳税人购进用于生产销售或委托加工13%税率货物的农产品,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和10%的扣除率抵扣进项税额。除此之外,购进农产品允许按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%扣除率抵扣进项税额。 查看全部回复
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不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4265
对方开票金额大于你的应付账款么 查看全部回复
3181
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2787
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
红字信息表在开票软件里面可以看到 查看全部回复
4847
您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3344
对于你们,购进材料钢筋混凝土有进项发票,是可以抵扣的。劳务费和水电工程如果是也是分包给建筑公司的,他开给你们的工程款发票也是可以抵扣的。这些都是你们对于这个开发项目的购进,都是可以抵扣进项的。 查看全部回复
3594
记载乘客身份信息的 可以抵扣 查看全部回复
5717
对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
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比如呢 查看全部回复
10880
如果是您实际缴纳,并且有增值税专用发票,一般纳税人是可以做正常抵扣的 查看全部回复
4474
开票超出优惠政策 就正常缴纳增值税 查看全部回复
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
长期待摊费用一般应当在受益期内平均摊销,为什么没摊销完? 查看全部回复
3162
增值税税负率=当期应缴纳增值税/当期销售收入*100% 查看全部回复
3589
5732
建议做进项转出 查看全部回复
3640
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
你们平时支付宝收款有没有挂其他货币资金,挂了的话,支付宝的余额与余额宝内部流转,不影响最终支付宝的金额。 查看全部回复
3291
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5958
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
这个在附表二进项税额转出里面填写 查看全部回复
3637
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
一般纳税人快递公司的税率才6%,你们给8个点税费亏了啊 查看全部回复
2983
如果有进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
2900
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6219
周老师
需要交纳车辆购置税和车船税,如果是新能源车就不用交税。进项税是在车辆价款内包含的,单位如是要是一般纳税人的话可以抵扣。公司名义购买的车辆公司可以列支油费、保险等车辆相关费用,个人名义购买的车辆不能在公司列支费用,但可以租赁给公司使用,需要交纳个人所得税。 查看全部回复
7679
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
3958
对,三月份就可以开始抵扣 查看全部回复
4375
这个只能在一个单位扣除,不能两个单位同时扣除的 查看全部回复
4372
3523
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
预提的房租可以计入其他应付款,如果实际支付但没有取得发票,可以计入费用但是在汇算清缴企业所得税时需要纳税调增。 查看全部回复
4179
结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3891
进转出就好 查看全部回复
3405
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4148
3160
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