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高老师
你好,《财政部、国家税务总局关于继续执行高校学生公寓和食堂有关税收政策的通知》(财税〔2016〕82号)第三条规定,对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入,自2016年1月l日至2016年4月30日,免征营业税;自2016年5月l日起,在营改增试点期间免征增值税。…… 因此,自2016年5月1日起,餐饮服务纳入营改增试点范围,一般纳税人按照6%缴纳增值税,小规模纳税人按照征收率3%缴纳增值税。如符合照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学校食堂提供餐饮服务取得的伙食费收入,免征增值税收入。 查看全部回复
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Annina老师
是的 查看全部回复
4827
如果不让0申报的,可以填0.01 查看全部回复
5714
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5902
你好,你按这个填 查看全部回复
4712
你好,是的 查看全部回复
4981
你好,是什么原因退回税款? 查看全部回复
5545
郭艳飞
餐饮企业承包依照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学历教育食堂,是免增值税的 查看全部回复
7712
哈哈老师
这个不含税的 查看全部回复
7551
不能零申报,费用做账再申报 查看全部回复
5940
你好,根据客户要求 查看全部回复
8259
李伟老师
你这抄写数字都抄错了 查看全部回复
5475
你好,月末把进项销项结转到未交增值税,可以参考如下处理 查看全部回复
4725
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13169
是的,普票也需要交税 查看全部回复
7002
小黑
没计提,直接这样也可以的 查看全部回复
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工程一般按完工百分百比法确认收入,不一定是按实际收到工程款才确认收入,建议看一下新收入准则 查看全部回复
6608
Christina
对,当时确认多少成本就冲销多少 查看全部回复
12654
不需要 查看全部回复
4611
申报表上有个未开具发票栏次 查看全部回复
6066
5253
那就根据投资和支出做账 出报表 查看全部回复
6031
季报的时候只填利润总额 查看全部回复
6947
专票不免 查看全部回复
26030
可以先暂估成本,等到汇算清缴前再把暂估的冲销了 查看全部回复
5434
不好意思,刚才有事 查看全部回复
7684
王苗苗老师
您好,不会怎么样,收入填0,五险一金按照缴纳的填写就可以 查看全部回复
7694
10栏次 查看全部回复
6360
进出口企业的税负有点特殊,目前有几种不通的计算方法,你自己参考一下:1、 增值税税负率={[年度销项税额合计+免抵退货物销售额*按国内销售口径应采用的税率-(年度进项税额合计-年度进项税额转出合计+年初留抵税额-年末留抵税额)]/[年度应税货物或劳务销售额+免抵退货物销售额]}*100% 查看全部回复
7457
你好,个税是查帐征收还是核定征收? 查看全部回复
6453
如果法人是用个人身份代开的,不需要申报,如果是用的公司的名义代开的,如果系统没有带出,那么建议你咨询一下主管税局,看是什么情况 查看全部回复
6303
归老师
增值税是1 利润不超100的话 所得税是2.5 查看全部回复
4564
您好,小规模有很多不同的行业,不同的行业缴纳的税费计算方法也是不一样的,例如:自产自销农产品免征增值税,增值税不用缴,附加税不用缴,企业所得税不用缴,就不用算。所以,请描述一下你们是做什么的,才能给准确答复 查看全部回复
4823
门票是按照差额计算收入,缴纳增值税 查看全部回复
5665
如果是你们自己的平台抽取的佣金,你们只是提供了技术服务,按照收到的佣金确认收入即可 查看全部回复
4436
需要 查看全部回复
4643
5095
是应纳税所得额不超过100万 查看全部回复
6838
开红票 查看全部回复
4452
没有发生收入、支出的可以0申报 查看全部回复
6195
这个月需要把增值税申报成功后再去清卡 查看全部回复
5002
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你好,是自负盈亏性质的? 查看全部回复
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价税合计(只包含增值税)计入相关成本费用。其他税费不得税前扣除,和公司营业无关,记到营业外支出 查看全部回复
7591
你是老板么 查看全部回复
5958
对,之前做账红冲就行,然后再按照正确的发票再做账。入库单不需要填写 查看全部回复
5006
没错,现在就是这个政策 查看全部回复
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季度45万以为免增值税附加 查看全部回复
6756
是的,是自动带出来的 。你不用管 查看全部回复
21495
13251
需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
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一般简单来说预收账款是预先收的钱经济业务科可能还没发生呢,而应收账款是经济业务已经发生了还没收到钱呢 查看全部回复
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您这个是啥意思? 查看全部回复
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你好,用于集体福利的材料增值税作进项税额转出处理 查看全部回复
8438
你好,借:银行存款19825.71 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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你点一下数字3看看 查看全部回复
7080
二者之间各有优点,需要看纳税人实际情况选择。 查看全部回复
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借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
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小规模和一般纳税人最大的区别就是一般纳税人是购进抵扣制,小规模增值税不能抵扣 查看全部回复
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逾期申报需要到税务局补报。 查看全部回复
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税务师晓雨
增值税必须一次缴完,会计和企业所得税分期确认收入 查看全部回复
6676
附加税不变的 查看全部回复
5079
增值税通过应交税费 查看全部回复
5633
1.征税范围不同:消费税对15种列举货物征收,而增值税对所有货物征收。 2.征收环节不同:消费税指定环节一次性征收;增值税在各流转环节征收。 查看全部回复
5514
悠悠老师
电子普票金额是含税的。 查看全部回复
13717
你可以把app删了 查看全部回复
15930
条件是年应征增值税销售额500万以上,会计核算健全 查看全部回复
4992
重新申报 查看全部回复
5418
按照总收入,确认收入,技术服务费确认为销售费用-技术服务费 营销费用确认为销售费用-广宣费 查看全部回复
12002
下个月再开票的话,在之前未开票收入那里填写负数,然后再按照开票金额做账 查看全部回复
4856
按照总价不含税金额计入固定资产 查看全部回复
6912
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
27030
可以再描述一下吗? 查看全部回复
4716
如果购买肉已作分录,通过其他应收款核算(借方〉。那发放工资时,dai方即可。理解为代收代支。 查看全部回复
5397
要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
13036
按次是分开申报的,但是年终会算汇算清缴的时候是按照总的计算的。 查看全部回复
6958
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6705
高荣老师
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4788
andy老师
要么就是你申报错了,要么就是系统问题 查看全部回复
6579
你好,请问是什么减免? 查看全部回复
5070
你好,请问6月份库存为什么要加到上季度库存里? 查看全部回复
4547
你好,一般纳税人增值税计算公式:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
5324
不能作废,只能红冲 查看全部回复
6648
反写也是按月反写的 查看全部回复
9555
你好,参考这个处理 查看全部回复
4673
您好,个人经营所得要看税局是怎么核定的 查看全部回复
7878
你好 查看全部回复
8557
需要先按照红字发票做红冲收入的分录,然后再按照正确的再做一遍 查看全部回复
10371
福利、补贴、伙食费可以量化的需要并入工资薪金申报 查看全部回复
6967
交钱,借长期待摊费用,dai银行存款 查看全部回复
这个意思应该是你们交的某项税费吧 查看全部回复
5127
你好,普票就可以 查看全部回复
5371
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
具体什么时候交看电子税务局-我的信息-税费种信息 查看全部回复
5466
李力
企业所得税还是增值税 查看全部回复
5875
你好,你看分析表上收入是不是小于支出,如果是的话,本期损益负数表示亏损 查看全部回复
4707
不能随便入 查看全部回复
5546
是你们给携程网开住宿发票吗? 查看全部回复
9195
是的,一般抄税了就会自动清卡的。季度的时候再申报增值税附加税和企业所得税 查看全部回复
6408
而已老师
相当于他们把增值税附加一起收了接近10个点 查看全部回复
6397
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