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李可可
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
983
andy老师
可以 查看全部回复
1745
王苗苗老师
总收入乘以税率 查看全部回复
2054
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2537
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5015
patience
民间非营利组织会计制度么 查看全部回复
3232
甘老师
可以确认为收入了 查看全部回复
4415
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
2680
清岚
不用 查看全部回复
3156
杨老师
按照登记管理办法,你们3季度才会认定一般纳税人 查看全部回复
2917
孙老师
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3367
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4335
夏老师
你申报后会有提示 查看全部回复
4243
易老师
收入是要所有发生的收入,开票的和没发票的合并一起 查看全部回复
4770
Yan
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4619
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
4426
Amy老师
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5466
高老师
如果没有收入没有成本费用等,可以0申报 查看全部回复
3424
4058
你好,开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了 查看全部回复
8034
哈哈老师
全额缴纳增值税 查看全部回复
3739
8469
Annina老师
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
5974
归老师
你申报表填的不对 查看全部回复
7542
您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票? 查看全部回复
7803
李伟老师
您好,根据财政部 税务总局公告2020年第8号,提供学历教育的学校属于生活服务行业,是享受免征增值税政策的,您无需按照3%或1%税率确认无票收入,是可以按照免征增值税方式来确认销项额 查看全部回复
9191
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
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杨老师.
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1280
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1504
你好同学,对应的成本可以暂估 查看全部回复
1305
申报表截图发一下 查看全部回复
1140
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
燕子老师
是的,要申报无票收入,如果房屋出租不是你们的主营业务那就记入其他业务收入 查看全部回复
1304
50万是含税金额么 查看全部回复
1461
李凤
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
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教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
安叔老师
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
1509
秦枫老师
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1237
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
922
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1588
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1983
开票税率多少? 查看全部回复
2123
云峰老师
你好同学,小规模纳税人每个季度是分开的,只要第四季度还是小规模纳税人,就根据第四季度的收入来判断应该交多少税。 查看全部回复
1520
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3068
增值税免税部分转入营业外收入/其他收益 查看全部回复
2029
小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
1454
是的 查看全部回复
1818
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2865
享受减免政策了对吧 查看全部回复
1772
你是填在哪一行了 查看全部回复
2375
可以直接转给法人吗?可以 查看全部回复
2357
增值税的纳税义务是什么时候 查看全部回复
2453
开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
3814
开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
2602
判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
2449
是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
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因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
4165
全部是普票么 查看全部回复
3364
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4258
只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
6963
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1702
小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
4634
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2390
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3727
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5024
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4208
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
9885
是的,小规模销售额季不超30万免征增值税。 查看全部回复
1828
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2308
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6318
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
wam
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2650
tammy老师
没达到起征点就享受优惠,不用缴纳税款呗 查看全部回复
2314
许老师
通过公司名义卖的话需要缴纳增值税,如果是个人名义卖的话不需要 查看全部回复
2032
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3392
2176
2302
是的, 查看全部回复
3474
开票时,发票上税率栏是1%,有税额。如果小规模纳税人是按季申报,一个季度内销售额小于30万,普票的销售是减免的。在申报的时候,普票收入填在免税销售额栏次 查看全部回复
8636
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4595
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6449
小妮老师
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
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比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3773
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5597
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2034
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3781
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3272
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5241
普票开的免税的? 查看全部回复
2669
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2309
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2560
小小
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3558
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