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安叔老师
增值税是等于销项税额-进项税额,那些附加税也要算上的,这要根据每期具体情况而言的,不能一味的倒退税费 查看全部回复
3211
Icy 何
要交个人所得税和契税 查看全部回复
3497
张瑞峰
最好按照你们实际的业务照章纳税,如果为了多缴税款粉饰业绩而虚构业务的话,肯定会涉及到虚开发票,这是违法行为,不联系这样做 查看全部回复
3298
Summer
这个一般是不退的,税务局目前有个增量留抵退税可以退的,具体建议您咨询当地税务局。 查看全部回复
3923
venus老师
只是老板代缴,挂在老板其他应付款下 查看全部回复
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符合小微企业政策吗? 查看全部回复
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一次性奖金收入的计算是60/12=5,适用30%的税率,所以个税是600000*30%—4410=175590元。如果计入工资薪金,这需要知道全年的工资薪金以及社保公积金以及专项扣除等信息才能核算 查看全部回复
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只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
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哈哈老师
你们是企业还是个体户? 查看全部回复
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涉及到印花税征税范围的就需要 查看全部回复
3966
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
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如果招聘退休人员,五险一金已经不需要交纳了最好签订返聘协议或者劳务合同如果工作中存在安全风险的,最好给退休员工缴纳一个意外保险,主要是为了补充退休人员没有工伤保险,工作中出现以外的情形 查看全部回复
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第一签订劳务合同按照劳务费申报个税 查看全部回复
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筱粒老师
是不是填销售附表的时候填错位置了 查看全部回复
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是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
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您说的办理什么退税呢?出口退税吗 查看全部回复
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大宁老师
开过户了吗? 查看全部回复
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您这个什么意思 查看全部回复
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电子税务局里有所有要申报的报表和税种加上个税系统申报 查看全部回复
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去变更什么呢 查看全部回复
2730
如果是员工外地出差短期租房且财务制度规定实报实销的,则计入差旅费,不做个税申报。如果是给员工个人平时的房租补贴,则需要计入员工薪金,申报个税 查看全部回复
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代发工资一般属于现代服务业的人力资源,一般税率为6% 查看全部回复
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税负并没有一个准确的标准,按照企业的实际情况来就行 查看全部回复
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那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
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新企业登录检查下是不是密码错误输入了 查看全部回复
9734
Amy老师
最新税收优惠政策: 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第11号 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
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最好是以房东个人的身份去代开,交增值税,城建税,教育附加,地方教育附加,个人所得税等。综合税负率是3个点左右,现在也有税优惠政策,也有的税务局征个人所得税,有的不征,具体以当地主管税务机关为准,建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
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对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
3692
小梦老师
确认收入是按照权责发生制来的,如果确认根据经济合同约定的期限在履行,应该要确认收入,并缴纳房产税 查看全部回复
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不允许了,从变更为一般纳税人日期起就要开具一般纳税人的税率 查看全部回复
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需要缴纳房产税 查看全部回复
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没事,这个没啥影响 查看全部回复
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你可以确认收入,成本暂估 查看全部回复
2986
高老师
9% 查看全部回复
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9999元 查看全部回复
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合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
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甲方以商铺抵债的话,说明是两个公司之间的债务纠纷,所以建议以公司名义签订合同。即使是与老板签,也只能是公司收到抵债商铺后与老板签订转让合同。 查看全部回复
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您的人员信息状态,入职时间这些设置正确了吗? 查看全部回复
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收入连续12个月或者四个季度收入超过500万升为一般纳税人 查看全部回复
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看你什么时候缴纳了,一般都是当月计提次月缴纳 查看全部回复
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因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18029
1,现在一般纳税人财务报表季度申报,2财务报表一般为资产负债表,利润表, 现金流量表 3,在电子税局-财务报表申报里面申报 查看全部回复
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应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
3809
你们账上有车吗? 查看全部回复
3585
开专票还是普票呢? 查看全部回复
5472
小福老师
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
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一、企业增值税行业预警税负率 行业 预警税负率 农副食品加工 3.50 食品饮料 4.50 纺织品(化纤) 2.25 纺织服装、皮革羽毛(绒)及制品 2.91 造纸及纸制品业5.00 建材产品 4.98 化工产品 3.35 医药制造业 8.50 卷烟加工12.50 塑料制品业 3.50 非金属矿物制品业 5.50 金属制品业 2.20 机械交通运输设备 3.70 电子通信设备 2.65 工艺品及其他制造业 3.50 电气机械及器材3.70 电力、热力的生产和供应业 4.95 商业批发 0.90 商业零售 2.50 其他3.5 税负率本来就是行业的经验,不同行业,不同商品,都是不同的,不应一味追求这个指标,完善企业本身就行 查看全部回复
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你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
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同学 请问你们是销售充电桩同时提供提供安装服务,还是专门提供安装服务? 查看全部回复
4904
税金及附加 查看全部回复
3691
需要缴纳个税 查看全部回复
12925
社保公司部分: 借 xx费用 dai 应付职工薪酬-社会保险费-xx险 个人部分计提包含在工资里 借 xx费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 借 应付职工薪酬-工资 dai 银行存款 其他应付款代收代付-xx社保费 查看全部回复
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您可以在社保系统上导出当月的缴纳明细,里面会有个人和公司部分的金额 查看全部回复
3486
是的 查看全部回复
4174
建议10月报表做更正,10月的流水做到10月 查看全部回复
3610
企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
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橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
梦梦老师
小规模如果季度超过45万是要全额交增值税的,如果你这个是含税价且税率都是1% 增值税等于含税额/(1+1%)*1% 查看全部回复
3947
1.用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。 其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 2.非正常损失所对应的进项税,具体包括: (1)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (2)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (4)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 3.特殊政策规定不得抵扣的进项税 (1)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (2)纳税人接受dai款服务向dai款方支付的与该笔dai款直接相关的投融资顾问费、手续费、咨询费等费用,其进项税额不得从销项税额中抵扣。 查看全部回复
4386
Annina老师
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3911
莹老师
你购进的材料是从哪购进的?是从农户那里购进然后加工制造成产品的吗? 查看全部回复
4617
同学,你好,0申报不涉及到交纳税费,申报完成后即可 查看全部回复
4505
清岚
登录电子税务局网站,里面数据都为0申报 查看全部回复
3338
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3793
就是公司名义的印花税,分住宅和商业办公性质不同金额不同 查看全部回复
3671
如果去年已经计提所得税费用,冲销即可,如果没有就计入所得税费用 查看全部回复
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缴纳个税: 借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 滞纳金: 借 营业外支出 dai 银行存款 查看全部回复
4492
自建的房产分给股东吗? 查看全部回复
3390
预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
3754
您可以参考 查看全部回复
9360
应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3786
需要的,您真实发生的销售业务,正规是需要收款的 查看全部回复
5157
您说的单独缴纳是什么意思?以个人名义交吗? 查看全部回复
3950
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过15万元的,免征增值税。 查看全部回复
4073
也不需要了哈 查看全部回复
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工会经费计提:借 管理费用 dai 应付职工薪酬-工会经费 支付: 借 应付职工薪酬-工会经费 dai 银行存款 查看全部回复
3597
零售环节纳税 查看全部回复
3820
同学 要先确认交通补贴是用于上下班的交通补助还是公务出差的交通补助? 查看全部回复
3478
夏老师
需要 查看全部回复
3742
1.一般纳税人是有条件的,并非是交税多就是一般税务人。 《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点有关税收征收管理事项的公告》(国家税务总局公告2016年第23号)第二条规定:增值税一般纳税人资格登记 (一)试点纳税人应按照本公告规定办理增值税一般纳税人资格登记。 (二)除本公告第二条第(三)项规定的情形外,营改增试点实施前(以下简称试点实施前)销售服务无形资产或者不动产(以下简称应税行为)的年应税销售额超过500万元的试点纳税人,应向主管国税机关办理增值税一般纳税人资格登记手续。 对公司影响比较大,开票税点高,但是可以进账抵扣。 具体您说的再开公司,可以在一定程度上达到节税目的。 查看全部回复
3763
同学 你好 查看全部回复
4010
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
3629
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
3506
那应该缴纳的增值税=20000/1.13*0.13=2300.88元 查看全部回复
4054
你需要涉及到印花税 查看全部回复
3295
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
6101
所得税是需要综合账上的盈利情况来决定的,不是开票就一定缴纳企业所得税 查看全部回复
4325
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
如果你取得的是专票,可以抵扣 查看全部回复
3097
李伟老师
纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 收讫销售款项,是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。 取得索取销售款项凭据的当天,是指书面合同确定的付款日期;未签订书面合同或者书面合同未确定付款日期的,为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
5004
这个是政府给补助的吗?还是什么款? 查看全部回复
4544
您就根据正常的收入支出业务进行正常的会计处理就可以。 查看全部回复
4113
1.个人所得税:财产租赁所得,每次收入不超过4000元的,减除费用800元;4000元以上的,减除百分之二十的费用,其余额为应纳税所得额。财产租赁所得,适用比例税率,税率为百分之二十 2。增值税:自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 3.印花税:财产租赁合同,按租赁金额。租赁金额1‰,1元起。 查看全部回复
4868
就用你这个算,不涉及到调整,前提是小微企业 查看全部回复
3992
一般纳税人一般计税方式简单来说是应交增值税=销项税额-进项税额 查看全部回复
3173
您的收入按照dai款服务缴纳增值税,dai款服务的税率为6% 查看全部回复
这个各个地区都不一样,按照你们当地规定为准 查看全部回复
3136
指的是不含税的金额 查看全部回复
3628
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