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哈哈老师
对,季度末如果不交税需要转入营业外收入里面 查看全部回复
7371
Annina老师
你是一般纳税人吗? 查看全部回复
5904
归老师
开票了么?专票还是普票?所得税有盈利的话交 没盈利的话不交 查看全部回复
4905
高老师
您好 查看全部回复
6228
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 现对确认企业所得税收入的若干问题通知如下: 一)、除企业所得税法及实施条例另有规定外,企业销售收入的确认,必须遵循权责发生制原则和实质重于形式原则。 (一)企业销售商品同时满足下列条件的,应确认收入的实现: 1.商品销售合同已经签订,企业已将商品所有权相关的主要风险和报酬转移给购货方; 2.企业对已售出的商品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有实施有效控制; 3.收入的金额能够可靠地计量; 4.已发生或将发生的销售方的成本能够可靠地核算。 (二)符合上款收入确认条件,采取下列商品销售方式的,应按以下规定确认收入实现时间: 1.销售商品采用托收承付方式的,在办妥托收手续时确认收入。 2.销售商品采取预收款方式的,在发出商品时确认收入。 3.销售商品需要安装和检验的,在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单,可在发出商品时确认收入。 4.销售商品采用支付手续费方式委托代销的,在收到代销清单时确认收入。 查看全部回复
6561
悠悠老师
假如你上月没有留抵进行税,本月应交增值税=6122.71-15050.33=- 8927.62元。因小于零,所以本月不但不用交税,还可以有8927.62元留下个月抵扣。至于未开票收入该多少?这个是根据你公司实际情况填写。 查看全部回复
6462
李伟老师
一、中华人民共和国境内(以下称境内)的单位和个人销售的下列服务和无形资产,适用增值税零税率: (一)国际运输服务。 国际运输服务,是指: 1.在境内载运旅客或者货物出境。 2.在境外载运旅客或者货物入境。 3.在境外载运旅客或者货物。 (二)航天运输服务。 (三)向境外单位提供的完全在境外消费的下列服务: 1.研发服务。 2.合同能源管理服务。 3.设计服务。 4.广播影视节目(作品)的制作和发行服务。 5.软件服务。 6.电路设计及测试服务。 7.信息系统服务。 8.业务流程管理服务。 9.离岸服务外包业务。 查看全部回复
5769
19年确认收入没有? 查看全部回复
5787
投资收益一般核算的是 非合并企业的投资分红(合并企业的话最终都抵消了),投资性房地产业务,金融资产业务,这个主要看上市公司的主营业务及投资情况 查看全部回复
9711
事业单位的话,出现重大前期差错的,通过:以前年度盈余调整 调整 查看全部回复
6408
您好,这个算不出来可能属于个人能力问题,也可能是工作量太大导致的。如果增值税是按月申报的,就会影响增值税,季报的所得税也不准 查看全部回复
6120
公司成立之前的费用可以 查看全部回复
5679
您好,可以先暂估成本,等发票来了再把暂估的冲销了,按照发票做账 查看全部回复
7416
您好,账不是这样记的。 查看全部回复
5544
其他业务收入 查看全部回复
5832
您好,这个减除费用是一年一清零的,您去年没申报,放到今年申报就不能享受之前的减除费用了。 查看全部回复
7965
您好,记到拨缴经费收入 查看全部回复
6633
5985
外购还是自产物品? 查看全部回复
8577
纳税人在2020年度已依法预缴个人所得税且符合下列情形之一的,无需办理年度汇算:(前提是必须依法纳税) (一)年度汇算需补税但综合所得收入全年不超过12万元的; (二)年度汇算需补税金额不超过400元的; (三)已预缴税额与年度应纳税额一致或者不申请退税的。 查看全部回复
12150
对,是的,把该填的都填上就会自动算出个税的 查看全部回复
11169
借:银行存款 dai:预收账款、主营业务收入、应交税费——应交增值税(销项税额) 收到的款项作为收入或者预收款处理 查看全部回复
6309
真实情况,没有业务,没有收入正常的 查看全部回复
6192
是的 查看全部回复
7047
就是业务介绍费是吧,这个做其他业务收入或者主营业务收入都可以。 查看全部回复
11241
1.确定正确数据,2.所得税/增值税申报表有需要调整的,如过了申报期,去前台更正。未过申报期,作废已申报的,重新报。 查看全部回复
14634
6057
一般是交税务局的各种税费 查看全部回复
8253
一般纳税人的话,增值税的话,就按照你们的开票收入+无票收入和认证的进项发票,还有其他能抵扣的发票申报就可以 查看全部回复
9252
可以 查看全部回复
7407
你开票了,就有收入了,对应的费用可以进成本 查看全部回复
8352
因为这笔费用可以抵减增值税,没有收入也就没有增值税 查看全部回复
8604
您好,2月份的理财收益不能计入到1月份账里 查看全部回复
6354
你可以,按照权责发生制入账 查看全部回复
6183
您好,收入是包含个税的 查看全部回复
22023
申报收入都是税前收入,包含税额 查看全部回复
15381
6840
对,算利润就是这么算的 查看全部回复
10494
刷单是违法的。只有收入,沒成本,按照实际做帐。 查看全部回复
10080
不一定 查看全部回复
9405
6984
20000*(1-20%)820%+(4000-800)20% 查看全部回复
19179
可以暂估,所得税汇算前取得发票的都可以税前扣除。 查看全部回复
6129
你申报表填的不对 查看全部回复
7542
不一定,可以申报无票收入 查看全部回复
6588
非独立核算也要建账的,印花税、工会经费、残保金这些还是需要交的。 查看全部回复
9819
你们所得税是由总部交 还是分公司自己交? 查看全部回复
一般财务费用在借方用红字表示 查看全部回复
7002
7515
可以的 查看全部回复
12510
您好,跨年的话,不太好处理。如果有往年的成本费用没有入账的,可以找一下,然后想税局做专项说明后,追补至18-19年税前扣除 查看全部回复
开票了,需要全额确认收入,借应收,dai主收,销项 查看全部回复
5859
是的收入、成本要匹配的。 查看全部回复
9999
而已老师
7128
您好,如果是确实没有收入,可以不缴税,但是涉及到印花税的需要交纳 查看全部回复
9900
你好 你这是要调整11月的凭证么? 查看全部回复
6597
税务师晓雨
您好,增值税都是汇总计算缴纳,不单独计算缴纳 查看全部回复
6894
找罗列支出多少,哪些有票,哪些无票,无票的想办法取得发票 查看全部回复
8487
是的,税务风险很大 查看全部回复
6750
冲红之前确认的未开票收入,在开票,再申报 查看全部回复
14598
7632
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6624
andy老师
您好,如果你们是出租方,如果是合同已经签订,10月已经收到款项,可以确认收入 查看全部回复
6012
确认收入的同时确认销项 查看全部回复
8379
挂帐 查看全部回复
9522
先按开票部分确认收入,结转成本 查看全部回复
7803
如果不考虑税费的话,分别是:42万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-42万;10万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-10万;9万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-9万;7万/68万*(5123969.7-3904459-167500)-7万 查看全部回复
7092
补交之前是怎么处理的呢? 查看全部回复
8766
您好,金额多少 是退的税吗? 查看全部回复
81882
您好,关于专业方面的问题,第一、账实不符只有慢慢查,前面的几个会计都查不出来,年代久远,你最后可能会和他们一样。 查看全部回复
13644
做到当期 查看全部回复
20979
怎么交税的? 是查账征收还是核定征收 核定征收的话 不会有税务风险。 查证征收的话,风险很大 查看全部回复
24453
您好,是连续12个月或者连续四个季度,不一定是一个完整的年度的。 查看全部回复
21600
公司的借款利息不超过同期银行dai款利率是可以扣除的取得的利息收入也是需要缴纳企业所得税的。 查看全部回复
6705
您好,这个是你们为国内培训公司提供商务服务 查看全部回复
8145
您好,对方是公户? 查看全部回复
20970
您好,您说的是免的什么税? 查看全部回复
23751
您好,一般服务的成本就直接计入成本了,不用再结转成本了。 查看全部回复
7857
如果单位是自己的人员提供的咨询服务,成本就是相关人员的工资,如果是外包的,外包单位开给你们的发票就是对应的成本 查看全部回复
8658
免税收入是指国家给的补贴津贴,保险赔款,军人的转业费等等 查看全部回复
12600
11367
您好,您说的什么手续费?银行的手续费吗? 查看全部回复
6921
是因为新冠而减免的吗? 查看全部回复
8667
您好,一般来说,将商品所有权的主要风险和报酬转移给对方,与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入能够可靠计量 成本能够可靠计量 查看全部回复
13320
没有绝对的比例参考,按照实际情况处理 查看全部回复
6327
按照平价租赁合同确认收入 查看全部回复
6138
这么说这张开出来的发票还没交给购买方对吧?那这样的话可以开红字发票,然后再重新开一张正确的发票交给对方。 查看全部回复
10962
您好,收入还是要按照6万,确认收入,这位6000元的服务费记入费用 查看全部回复
7317
Karina老师
7956
您好,这种一般是退的税费,看看之前是否办理过退税 查看全部回复
11052
王苗苗老师
按照不含税收入交 查看全部回复
8388
九月份还是需要做账进收入的,然后10月份开了红字发票再把之前做的分录红冲了,再做正确的分录 查看全部回复
6543
看具体业务,如果一笔100万的收入,相应的有劳务成本,是需要结转的 查看全部回复
8937
19年开具销售发票当期缴纳增值税了,是吗? 查看全部回复
13860
是一般纳税人的个体吗? 查看全部回复
8640
是因为进项税转出造成少交增值税? 查看全部回复
7461
您好,你们现在是分公司是吗?不独立核算吗? 查看全部回复
7182
两种方法 确认500收入 付学校的300算成本 第二种 确认200收入就是你说的 查看全部回复
12582
您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票? 查看全部回复
7839
您好,您工资是否通过应付职工薪酬核算对损益没有影响 查看全部回复
11349
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