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许老师
计提,借:税金及附加 dai:应交税费——应交城市维护建设税 ——教育费附加——地方教育附加 缴纳,借:应交税费——应交城市维护建设税 ——教育费附加——地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
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曹老师CPA
需要计提 查看全部回复
3214
而已老师
3018
哈哈老师
是的,需要计提的 查看全部回复
3137
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
973
安叔老师
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
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杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
883
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1212
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1104
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1217
王苗苗老师
23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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李可可
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
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增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
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采用的什么会计制度 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
1560
李伟老师
44.45 查看全部回复
1219
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1529
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
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杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
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-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5328
云峰老师
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
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木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
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如果不需要缴纳增值税的话,是不需要计提城建税等附加税 查看全部回复
1548
包括 查看全部回复
1109
借:银行存款 dai:其他收益 查看全部回复
1550
张
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1562
tammy老师
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
1013
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看全部回复
1302
需要价税分离 查看全部回复
1188
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1621
patience
什么行业 查看全部回复
4599
wam
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
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出让方税金计入营业外支出 查看全部回复
1801
多交的附加税好像不可以留底的,不过可以申请退税 查看全部回复
960
退税的原因是什么? 查看全部回复
1870
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
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杨老师
是的 查看全部回复
1590
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1917
收入和支出按不含税金额计算,收入-支出-附加税=应纳税所得额再乘以税率等于所得税 查看全部回复
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3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
922
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1650
小规模纳税人也有附加税吗,有的,附加税是在增值税的基础上计提缴纳的 查看全部回复
1430
要看是什么的税负了 查看全部回复
1761
那个是一个申报表的显示 查看全部回复
1742
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是的,没有销售额就直接提交 查看全部回复
1195
借:税金及附加dai:应交税费-应交印花税 查看全部回复
1920
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1358
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1698
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1132
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2139
你好同学 借银行存款591.44 dai:应交税费—增值税 571.44 应交税费—个人所得税20 查看全部回复
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是全部都不会操作么 查看全部回复
1300
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1453
可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
1389
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5426
不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1520
总金额是多少 查看全部回复
3124
小规模公司开专票,是要交增值税的,所以附加税需要计提做账 查看全部回复
直接按减免后的税费计提,扣缴入账 查看全部回复
1226
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1915
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
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附加税是在实际缴纳的增值税基础上缴纳的 查看全部回复
附加税是在增值税的基础上缴纳,一般是按6%征收 查看全部回复
2585
一般申报的税种是印花税,增值税及附加税,个税 查看全部回复
1103
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1985
月销售额小于10万附加税减免 查看全部回复
3095
计入营业外收入科目 查看全部回复
1098
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2401
小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
2055
增值税1% 查看全部回复
1759
需要的, 查看全部回复
1192
不需要 查看全部回复
2106
增值税是价外税,不影响利润 查看全部回复
1623
附加税是增值税额的7%的城市建设维护费,3%的教育费附加 2%的地方教育费附加 计税基础是以需要交纳的增值税额为基础的 查看全部回复
1739
你好同学 借应交税费-应交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
1925
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2039
谭老师
城市维护费,教育费附加,地方教育附加 查看全部回复
1818
andy老师
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1367
借:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育附加 应交税费-应交地方教育附加 dai:银行存款 查看全部回复
2364
同学你好,增值税=销项-进项+进项转出+简易计税金额城建税=增值税*0.07 教育附加=增值税*0.03地方教育=增值税*0.02 查看全部回复
2133
多计提的冲回 查看全部回复
2504
这是在填报什么么 查看全部回复
1884
附加税在所得税汇算清缴里填“税金及附加”项 查看全部回复
2185
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2714
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2354
邹经理
2011
微尘
(20000*60+11300/1.13)*0.13=157300 查看全部回复
2387
严老师
应交增值税一般设置为应交税费为的二级科目,在应交增值税这个二级科目下,还要根据企业业务状况设置三级科目,比如销额税额、进项税额、已交税金和转出未交增值税等十个三级科目。 简单的例子,当月销项税额是100 进项税额10 已交税金50 这样当月月末就有40的未交增值税,这时候就需要将当月未交的增值税结转至应交税费——未交增值税科目。 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 40 dai:应交税费——未交增值税 40 这时侯应交税费-增值税这二级子科目下就没有余额,应交税费——未交增值税科目下就会有40的余额,表示当月月40元增值税没有交。 应交税费-增值税下面三级科目的余额就表示当期的发生额。 应交所得税一般是指应交企业所得税,指按照企业收益状况计提的企业所得税,需要待下期申报缴纳。 其他各种附加税余额,基本是计提了没有缴的税款,需要报税实际缴纳时将余额冲平。 查看全部回复
2325
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
多缴的税款退了么 查看全部回复
2037
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2363
缴纳分录是什么 查看全部回复
1645
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,缴纳的税款和滞纳金,借 应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款 查看全部回复
1556
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
2386
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3265
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2984
主表和附表五数据不一致 查看全部回复
3042
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