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哈哈老师
免征的增值税记入到营业外收入 查看全部回复
5351
Annina老师
可以抵扣 查看全部回复
4028
高老师
你好,如果是一般纳税人劳保用品专票可以抵扣 查看全部回复
5097
税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
4969
归老师
按月报税的就按月算 月15万以下免征 查看全部回复
4409
月报的15万以内免 查看全部回复
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你好,《财政部、国家税务总局关于继续执行高校学生公寓和食堂有关税收政策的通知》(财税〔2016〕82号)第三条规定,对高校学生食堂为高校师生提供餐饮服务取得的收入,自2016年1月l日至2016年4月30日,免征营业税;自2016年5月l日起,在营改增试点期间免征增值税。…… 因此,自2016年5月1日起,餐饮服务纳入营改增试点范围,一般纳税人按照6%缴纳增值税,小规模纳税人按照征收率3%缴纳增值税。如符合照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学校食堂提供餐饮服务取得的伙食费收入,免征增值税收入。 查看全部回复
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你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
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如果真实情况都是0的话,可以0申报 查看全部回复
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你好,你按这个填 查看全部回复
4694
你好,是的 查看全部回复
4954
你好,是什么原因退回税款? 查看全部回复
5536
李伟老师
您好,【表单说明】 1.发电企业本表由电厂(站、机组)填写,供电企业县(区)级供电企业能核算售电收入的,由县(区)级供电企业填写,市级核算售电收入的,由市级供电企业填写; 2.本表在申报期内,随同申报表一同报送至主管税务机关,税务机关审核完毕后,按隶属关系报送上一级汇总审核,并报送至相应税务机关审核盖章后,继续上报。 查看全部回复
6004
郭艳飞
餐饮企业承包依照《学校食堂与学生集体用餐卫生管理规定》(教育部令第14号)管理的学历教育食堂,是免增值税的 查看全部回复
7676
不计提 查看全部回复
4309
小规模纳税人不用结转增值税呀 查看全部回复
4943
你好,月末把进项销项结转到未交增值税,可以参考如下处理 查看全部回复
4671
免 查看全部回复
6738
是的,普票也需要交税 查看全部回复
6993
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
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增值税需要报,财务报表不能零申报的 查看全部回复
5401
账上按照发票处理 查看全部回复
6820
王苗苗老师
第一栏按3%,未达到起征点后面填减免表 查看全部回复
7997
对,也是应该加上的 查看全部回复
7944
进出口企业的税负有点特殊,目前有几种不通的计算方法,你自己参考一下:1、 增值税税负率={[年度销项税额合计+免抵退货物销售额*按国内销售口径应采用的税率-(年度进项税额合计-年度进项税额转出合计+年初留抵税额-年末留抵税额)]/[年度应税货物或劳务销售额+免抵退货物销售额]}*100% 查看全部回复
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如果法人是用个人身份代开的,不需要申报,如果是用的公司的名义代开的,如果系统没有带出,那么建议你咨询一下主管税局,看是什么情况 查看全部回复
6186
门票是按照差额计算收入,缴纳增值税 查看全部回复
5656
是的 查看全部回复
5068
小黑
开红票 查看全部回复
4434
这个月需要把增值税申报成功后再去清卡 查看全部回复
4975
价税合计(只包含增值税)计入相关成本费用。其他税费不得税前扣除,和公司营业无关,记到营业外支出 查看全部回复
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是的,只要是没超过45万就行 查看全部回复
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企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率(考虑优惠政策)-1季度预缴 查看全部回复
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73/1.01×0.01就是要交的增值税 查看全部回复
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需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
21661
你好,用于集体福利的材料增值税作进项税额转出处理 查看全部回复
8402
你点一下数字3看看 查看全部回复
7035
借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
5399
附加税不变的 查看全部回复
5052
增值税通过应交税费 查看全部回复
5588
1.征税范围不同:消费税对15种列举货物征收,而增值税对所有货物征收。 2.征收环节不同:消费税指定环节一次性征收;增值税在各流转环节征收。 查看全部回复
5487
重新申报 查看全部回复
5382
按照总价不含税金额计入固定资产 查看全部回复
6858
查账征收的个体户和公司一样的 查看全部回复
7606
要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
12982
你好,借:营业外支出--税收滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
6633
andy老师
要么就是你申报错了,要么就是系统问题 查看全部回复
6525
你好,一般纳税人增值税计算公式:应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
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不能作废,只能红冲 查看全部回复
6585
你好,参考这个处理 查看全部回复
4601
您好,个人经营所得要看税局是怎么核定的 查看全部回复
7869
你好 查看全部回复
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你好,个体工商户个人所得税计算公式:应纳税所得额=收入总额-成本、费用及损失-起征点,应纳税额=应纳税所得额×适用税率。适用于五级累进税率。 查看全部回复
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你好,普票就可以 查看全部回复
5335
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
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你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
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是的,一般抄税了就会自动清卡的。季度的时候再申报增值税附加税和企业所得税 查看全部回复
6381
而已老师
相当于他们把增值税附加一起收了接近10个点 查看全部回复
6370
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第一可以这么放着不做处理 第二可以选择勾选不认证处理 查看全部回复
6281
按关税的完税价格入账 查看全部回复
7231
第三列里面有详细说明差异 查看全部回复
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不用申请,填表的时候只要是收入没超过就减免了 查看全部回复
5889
是的,需要交税当期抵减 查看全部回复
5085
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10626
留底税额不需要单独做账 查看全部回复
5992
因为你有收入,但是你却零申报了,那你需要修改收入明细表,有收入了需要缴税,主表也得修改。 查看全部回复
6990
您好,第一看这个分公司是不是汇总纳税,如果是汇总纳税的话,是总公司分摊过来的,分摊多少缴多少 查看全部回复
7584
最好更正 查看全部回复
5553
后面报税填上就行 查看全部回复
7505
税务师晓雨
会计上确认收入,如果是新执行的新准则,需要按照五步法确认收入:第一步:识别与客户订立的合同; 第二步:识别合同中的单项履约义务; 第三步:确定交易价格; 第四步:将交易价格分摊到各单项履约义务; 第五步:履行各单项履约义务时确认收入。 查看全部回复
5668
缴费当期,借管理费用一办公费,dai银行存款 查看全部回复
6304
悠悠老师
如果咨询/推广业务是真实的,对方虚开,你们有可能被要求130万的费用不能税前列支。 查看全部回复
5857
不用打印完税证明,一般有银行回单就能完全能够证明已经交过税了 查看全部回复
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你好,可以 查看全部回复
4910
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
5974
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6883
5644
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8890
登录国家税务总局全国增值税发票查验平台(https://inv-veri.chinatax.gov.cn) 查看全部回复
9018
应缴纳税额/不含税金额就是增值税税负 查看全部回复
5299
高荣老师
5787
第一,你说是小工程,但是年销售额是否超过500万,超过了,会小规模变成一般 查看全部回复
6273
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5796
销售方开票后上传成功买方就可以勾选 查看全部回复
5521
你好,借:应交税费-应交增值税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
5620
可以,等下个月弄清楚咋回事再认证也可以的 查看全部回复
5605
你这个应交税费-未交增值税dai方也需要红字吗,一般是冲损益比如费用dai红字借方 查看全部回复
7569
应缴纳的城建税是以应缴纳增值税乘以公司所在地的税率来算。 查看全部回复
6642
现在还是按照1%,但是没有具体截止时间呢 查看全部回复
5202
您好,请问纳税人识别号及纳税人名称有吗? 查看全部回复
7704
带着相应资料,去税务局代开发票 查看全部回复
3861
你2022的年收入超过了500万,只能为一般纳税人 查看全部回复
4905
是认证了没抵扣?还是压根就没认证进项税额? 查看全部回复
4788
保本的不免征 查看全部回复
4167
按照上年计提增值税的会计分录把多计提的部分做红字分录 查看全部回复
4410
不用报 查看全部回复
6975
4599
记入到2020年里面 查看全部回复
6759
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