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张老师
单选还是多选? 查看全部回复
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venus老师
你们销售的汽车只能放存货,租赁的汽车可以挂固定资产 查看全部回复
4606
Annina老师
房产经纪代理费 查看全部回复
2965
筱粒老师
最好分别来,收支两条线 查看全部回复
3608
可以 查看全部回复
3634
如果退的配件没有影响收入的话,可以 查看全部回复
2908
往来借银行,dai其他应付 查看全部回复
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计提工资: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费应交个人所得税 dai:银行存款 发放工资: 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-社保个人部分 应交税费应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
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属于销售建材行业 查看全部回复
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安叔老师
对方给你开票了么 查看全部回复
4051
高老师
3535
借方 查看全部回复
8337
大宁老师
个体户一般是工商部门颁发的证,在税务部门个体户可以是小规模,也可以是一般纳税人 小规模和一般纳税人税种差不多,一般有增值税,印花税,附加税等等,个体户小规模纳税人有时可以核定征收。小规模纳税人征收率有3%,一般纳税人根据经营业务有13%,9%,6%等 查看全部回复
5941
可以,正常做账 查看全部回复
3863
清岚
同学不好意思,老师这边刚收到转单 查看全部回复
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红字发票分录与对应的蓝字发票会计科目及方向一致,只是数字用负数表示 查看全部回复
3513
损益类科目发生额在借方表示 查看全部回复
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你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3171
Icy 何
按照用电度数的占比分配。例如你总的电费是300000元,然后你管理费用电费就是2000/(1000+2000+1000+116000)*300000=5000元 查看全部回复
3584
折旧一般都是按月计提的计入费用的,而费用一般当月就会结转完的 查看全部回复
3087
按照销项对应的东西的成本结转 查看全部回复
3663
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3442
会计按照权责发生制做账,属于当期的成本费用的,做到当期 查看全部回复
2549
橘子
收购时:借库存商品-二手车 应交税费-应交增值税(进项税) dai银行存款 销售时: 借银行存款dai dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3404
是的,13% 查看全部回复
10389
jessica老师
只要你们根据合同和会计准则要求,按照正确的时间点将收入和税金都入账了,不会有税务风险,因为只是在年末集中结算而已。 查看全部回复
4809
对方开的专票能抵扣 查看全部回复
3833
微尘
存货一般是为了卖 查看全部回复
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收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4704
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6256
xinyue
要先找到这笔钱支付出去的凭证,再调账。 查看全部回复
4082
费用当时是怎么做的账,后面的冲平是怎么冲的呢? 查看全部回复
4326
那工资是总公司账户发出去的吗 查看全部回复
3915
莹老师
产量是收获的时候需要计量的,一般都是过磅称的。成本是你们平时的人工、农药、种子、地的租金等构成,当你有开销这些费用的时候都计入生产成本中,当然种植的有不同的农作物,需要把不同的费用分到不同的农作物的生产成本中,收获季节时结转生产成本到库存商品中,借:库存商品dai生产成本,销售时确认收入同时结转成本 查看全部回复
7100
可以的 查看全部回复
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系统是没有2%的税率的,这种是可以选3%的税率,然后申报时减按2%申报 查看全部回复
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借管理费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai应收账款,应交税费一个税,其他应收款一个人社保 查看全部回复
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如果能确定汇算清缴前来发票的,不用处理 查看全部回复
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如果是50KG,收到的进项票开错了,退回。如果是25KG,你的销项票开错了,要回 查看全部回复
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建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3843
红字信息表内容按照发票开 查看全部回复
3393
确认无票收入 查看全部回复
2972
根据《财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》(财税〔2009〕9号)第二条规定:(三)一般纳税人销售自产的下列货物,可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税: ???1.县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。 2.建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。 3.以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。 4.用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。 5.自来水。 6.商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。 一般纳税人选择简易办法计算缴纳增值税后,36个月内不得变更。 查看全部回复
6624
2817
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
可能有时间差,具体看你实际业务 查看全部回复
2417
可以抵扣,购进免税农业产品准予抵扣的进项税额,按照买价和百分之十的扣除率计算。 进项税额=买价×扣除率 查看全部回复
3952
合同资产是指企业已向客户转让商品而拥有收取对价的权利,并且该权利取决于时间流逝以外的其他因素。 应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项。 合同资产与应收账款都是企业拥有的有权收取对价的合同权利 查看全部回复
5323
你买他50000,然后你卖他30000,未付20000.应收和应付要分开, 查看全部回复
3333
是没有加工过的初级大麦吗? 查看全部回复
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你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
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借费用,dai其他应付款一股东 查看全部回复
2883
辅助材料计入原材料 查看全部回复
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那随便新增的哪个科目dai方余额是不是很多? 查看全部回复
3465
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
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申报增值税的时候,附表一自动会填写到不征税销售额里边儿。主表也会带到不征税销售额里边儿。 查看全部回复
5451
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4050
可以建立一个台账,根据付款要求设置收款条件,然后再统计回款比例 查看全部回复
3805
转管理费用 查看全部回复
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在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
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一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
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冲销管理费用 查看全部回复
3208
这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
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还有其他信息吗? 查看全部回复
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需要申报的,多余5千是需要交所得税的 查看全部回复
3108
您是小企业会计准则还是一般会计准则 查看全部回复
4000
需要看产品成本 查看全部回复
4303
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
借:现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3809
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
5769
能分摊的话就分摊到销售/管理/制造费用 查看全部回复
3348
不能,开错了冲红重开就好 查看全部回复
2966
4341
商贸 查看全部回复
2981
同学是按合同金额 查看全部回复
3495
招待费双标准,选小的 查看全部回复
3370
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4951
建议有借有还的,当企业资金多的时候就还掉法人的钱 查看全部回复
3481
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
3364
可以用A4纸打印,不填价格不行的 查看全部回复
3642
andy老师
您说成本票开给他们公司,我没理解 查看全部回复
4126
销售费用一共应该是5万是吗 查看全部回复
2988
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3008
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
你们公司有销售计算机设备的经营范围么 查看全部回复
4110
先进先出,加权平均,移动加权平均 查看全部回复
3264
先红冲销货单,销货凭证,再红冲进货单 查看全部回复
4700
需要代扣代缴 查看全部回复
3543
不合规 查看全部回复
4944
山峰
向新欣公司: 查看全部回复
4922
有就填具体应收账款金额 查看全部回复
6188
冲暂估库存是吗?可以 查看全部回复
3855
是的,之前账务处理有问题 查看全部回复
2783
是的,他的账务处理有问题 查看全部回复
2892
应付代放 查看全部回复
3270
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
2922
进库存商品,销售的时候结转成本 查看全部回复
3085
借:周转材料——包装物 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款或其他应付账款 查看全部回复
4008
销售药丸 借:银行存款/应收帐款/现金 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3758
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