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小妮老师
截至2019年2月19日,全国31个省(自治区、直辖市)均已发布地方城镇土地使用税、房产税、耕地占用税、车船税、印花税、城市维护建设税、教育费附加减征政策文件,执行期限为2019年1月1日至2024年12月31日。 查看全部回复
1970
patience
看税局核定的财务报表是季报还是月报 查看全部回复
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小规模也需要计算销项 查看全部回复
1780
安叔老师
电子税务局里申报,填写一些数据 查看全部回复
2130
云峰老师
你好,亲,货物只能开13个点或9个点的,开不了6个点。 查看全部回复
6307
许老师
可以收普票哈,收到专票可以抵扣进项税额 查看全部回复
3928
王苗苗老师
增值税税负率3.5% 查看全部回复
3295
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
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那方面的政策呢? 查看全部回复
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当月可以有留抵 查看全部回复
3448
现在退回来了吗 查看全部回复
2244
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2029
甘老师
登录电子税务局,点我的信息那里查看 查看全部回复
1812
第一步:登录"自然人税收管理平台"→"个人信息管理". 第二步:点击"办税授权管理"→"企业办税授权"→"查看详情". 第三步:点击"重置申报密码"即可完成操作 查看全部回复
9928
可以的 查看全部回复
1961
大料是调味品么 查看全部回复
5264
是的 查看全部回复
2306
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2459
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3785
andy老师
控制权发生转移时应该确认收入,代账公司这样处理严格意义上说是属于推迟确认收入,存在一定风险。但1月份发货2月份就正常申报问题不大,主要是不规范 查看全部回复
2585
私人账户转账到公户记账如下 借:银行存款 dai:其他应付款 资产和负债同时增加,并不是盈利 查看全部回复
1932
wam
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1938
看是一般计税还是简易计税 查看全部回复
4799
增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用) 查看全部回复
2519
杨老师
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2611
可以在电子税务局上查询 查看全部回复
1919
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2632
Annina老师
没有 查看全部回复
1968
清岚
代账会计也没有记账是吗? 查看全部回复
1983
1113
什么原因导致的呢? 查看全部回复
8936
3351
木言
按5% 查看全部回复
3656
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2347
有什么问题 查看全部回复
2564
2348
孙老师
你好,按投资主体可分为国家资本、集体资本、法人资本、个人资本、港澳台资本和外商资本等。 查看全部回复
2953
跨年了 查看全部回复
3088
燕子老师
你好,理论上印花税是要以合同金额为计税依据,但是在实际工作中一般都是按照当月销售开票的未税金额+当月抵扣进项发票的未税金额合计数作为印花税计税依据 查看全部回复
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用应税合同金额*对应的印花税税率 查看全部回复
2103
你是独立核算么? 查看全部回复
3787
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到专票,并已勾选认证,用于应税项目和非简易计税项目,借 成本费用等 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2683
由于甲公司倒闭,所欠房租已无法追溯,不能作为资本入账 借固定资产187 dai实收资本-甲 查看全部回复
1575
稍等 查看全部回复
5585
看你们核定是税种信息 查看全部回复
2179
不合理。 查看全部回复
1476
是小企业会计准则么,可以的 查看全部回复
1708
实操中一般是开具发票 查看全部回复
3877
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2135
tammy老师
内账对选择月份年份没有什么太大要,如果你们说从19年建立起就开始建账套,那就可以选择19年开始,如果没有要求,按现在建账套的年份起设立就可以 查看全部回复
3575
税务师晓雨
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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实操中通常是根据开票时间的税率 查看全部回复
2240
发票时专票么 查看全部回复
5153
你们第一次开票? 查看全部回复
2308
公司工资没有走对公 申报个税有影响嘛?个税据实申报就行 查看全部回复
2433
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2152
你好这个优惠政策只是针对小规模纳税人,不包括一般纳税人的 查看全部回复
3003
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
3348
有就填,没有就0申报 查看全部回复
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电子税务局里的增值税申报表上的数据跟开票系统里的开票汇总税局不一致么 查看全部回复
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民间非营利组织会计制度设置会计科目 查看全部回复
3187
建筑工程公司,刚办下来劳务资质,没规定必须升为一般纳税人啊 查看全部回复
4526
可以 查看全部回复
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企业发生货物损耗,在发现时计入到待处理财产损益科目进行核算,然后按管理权限经报批准后,根据不同处理结果,将“待处理财产损溢”科目转出对应科目,其分录为, 根据耗损金额调减有关存货账户: 借:待处理财产损溢 dai:原材料、生产成本、库存商品等有关存货科目。 根据审批意见进行处理: 借:原材料(残料入库), 其他应收款, 管理费用(净损失), dai:待处理财产损溢。 查看全部回复
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可以先计入开办费,没有公户,支付的费用是私人垫付的么,可以记借 开办费 dai其他应付款 查看全部回复
3493
一般纳税人的增值税=销项-进项-上期留底,没有筹划办法,只能尽可能索取增值税专用发票。 查看全部回复
1712
在发票综合服务平台 查看全部回复
4064
单独核算的不可以 查看全部回复
2676
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
你是说增值税还是企业所得税? 查看全部回复
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2274
3035
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2172
如果连续12个月合计销售额超过500万 查看全部回复
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建筑业一般纳税人签署合同是属于这个范围内的,一般适用9%的税率。包括,各类建筑物、构筑物及其附属设施的建造、修缮、装饰、线路、管道、设备、设施等的安装以及其他工程作业的业务活动。建筑业的小规模纳税人采用的是3%的征收率。提供建筑服务的时候,往往还会涉及到一些辅助的服务,适用税率6%。建筑行业在销售建筑材料,出租机械设备时,会出现13%的税率。 查看全部回复
小小
劳务派遣是由属于人力派遣,劳务分包属于建筑工程分包范畴 查看全部回复
2183
你好,百分之13 查看全部回复
4080
农业合作社开具的是免税发票么?可以计算抵扣 查看全部回复
2734
如果已经过了申报期不可以在网上补报,要到税局窗口办理 查看全部回复
4350
都是开票的一个工具,只不过叫法不一样,供应商也不同 查看全部回复
2431
这要看你们企业成立时税务登记是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3638
1月份的工资在2月份进行申报 查看全部回复
3599
你说的抵扣是什么,抵扣增值税还是什么 查看全部回复
4115
有 查看全部回复
2074
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3927
科目设置可以价格差异,看核算 查看全部回复
3727
易老师
同学你好,1、工资发票信息表未上传审核的,可以在系统内直接作废,2、如果已经审核通过的,红字发票未开具或者红字发票已开具但符合作废条件作废处理后,允许撤销红字专票信息表 查看全部回复
2603
需要的 查看全部回复
11963
夏老师
成立小规模,国家的好多利好政策都是针对小规模企业,只是代収代缴社保不用缴税 查看全部回复
3342
2615
只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3113
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai应收账款等 查看全部回复
4636
可以的,如果抵减不完的,可以抵减以后月份的增值税 查看全部回复
3235
实收资本是需要实缴到位的,银行流水和公司章程作为附件 查看全部回复
3006
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3954
如果是长期使用可以计入固定资产,然后每月计提折旧 查看全部回复
2299
你看一下税种鉴定里,有没有印花税 查看全部回复
2876
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4431
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