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patience
收入的具体分录是什么 查看全部回复
2078
Annina老师
开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2491
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2701
王苗苗老师
要交 查看全部回复
2692
秦枫老师
比如印花税经常不足1元不交税 所以账务上不用计提也不用缴纳 查看全部回复
3815
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4231
冲红是7月冲红的么 查看全部回复
2519
你说的票据不全是发票已经开具了还没寄过来还是什么 查看全部回复
1337
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2365
只要你一季度增值税季度申报表正常确定申报了 , 反写就不会有限制, 哪怕你一直没反写,即使现在是7月, 你可以从3月一直卓月上报汇总+反写到6月 ,在把2季度增增值税申报完 可以继续反写到7月 ,截止日期会显示8月14日,如果问题无法解决,你大概率是百旺黑盘,联系百旺处理,或者去大厅处理,我们都是可以的! 查看全部回复
6945
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2506
wam
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
如果是季度申报,开的都是普票,季度销售额不超30万的话 查看全部回复
1870
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2135
venus老师
借银行存款 dai应交税费——未交增值税 应交税费——附加税 查看全部回复
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一般情况下一般纳税人是每月需要结转增值税的,也可以到年底时一次性结转 查看全部回复
2880
专票税率都是多少 查看全部回复
2629
你小规模增值税是通过那个科目核算的 查看全部回复
2465
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1693
安叔老师
在申报的当月时候需要把税金及附加的减免部分冲减掉 查看全部回复
2258
不用计提 查看全部回复
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小规模增值税一般不需要结转的。如果想结转的话,如果增值税是季度申报,一般季度结转。 查看全部回复
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可以红冲 查看全部回复
3066
甘老师
季度不超30万就可以了 查看全部回复
2390
销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2736
第二季度销售额合计数是85001.52么 查看全部回复
3718
杨老师
需要,要开票的 查看全部回复
2328
你第二季度一共开了276,000发票么 查看全部回复
5015
借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费——应交增值税(红字) 查看全部回复
3388
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
2541
你的意思是期末系统自动结转应交税费转出未交增值税? 查看全部回复
2398
我们是小规模纳税人,服务类,开票的话普票1%,专票1%或3%。 查看全部回复
2764
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
1851
李伟老师
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2419
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。 查看全部回复
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是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
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企业招用自主就业退役士兵,与其签订1年以上期限劳动合同并依法缴纳社会保险费的,自签订劳动合同并缴纳社会保险当月起,在3年内按实际招用人数予以定额依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和企业所得税优惠。定额标准为每人每年6000元,最高可上浮50%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体定额标准。 企业按招用人数和签订的劳动合同时间核算企业减免税总额,在核算减免税总额内每月依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。企业实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加小于核算减免税总额的,以实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加为限;实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加大于核算减免税总额的,以核算减免税总额为限。 查看全部回复
5210
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
2407
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 如果季度不超30万,免增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
2452
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2761
没超定额,销售数填增值税纳税申报表主表第11栏 查看全部回复
2826
1、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)、季度开普票不超过30万的增值税小规模纳税人,免征增值税。 查看全部回复
2227
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
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2131
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2379
少记账的补入账 查看全部回复
1801
都需要填写 查看全部回复
2725
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
1974
借 管理费用-福利费 dai 库存商品 40 应交税费-应交增值税销项 60*13%=7.8 查看全部回复
1931
没有这个证明的,季度30万免税是小规模纳税人的普惠性政策的 查看全部回复
2281
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2170
规范的处理是更正去年的申报表,补申报,涉及到税款的话,补缴税款。可能会有罚款和滞纳金 查看全部回复
3063
你好同学,分录正确的 查看全部回复
1987
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6309
进项税额不用写出来 查看全部回复
2649
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
1755
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2314
1对 查看全部回复
2218
需要 查看全部回复
2296
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2333
税控盘服务费抵减增值税,借 应交税费-应交增值税-减免税款 借 管理费用 负数 查看全部回复
1869
增值税是季报还是月报 查看全部回复
2195
计提增值税一般用应交税费-未缴增值税,缴纳时,借 应交税费-未缴增值税 dai 银行存款。 查看全部回复
2234
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3845
借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
2310
小规模目前的政策是,原适用3%征收率的减按1% 征收。 查看全部回复
3933
借 应交税费-应交增值税销项269958.9 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税269958.9,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 270547.7 dai应交税费-应交增值税进项270547.7 查看全部回复
2548
增值税不需要计提 查看全部回复
4856
附加税是增值税基础上交的 查看全部回复
4003
你冲减的金额不一致,原分录红字要金额一致的 查看全部回复
1930
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2481
如果原来的发票没勾选认证的话,不用处理。如果原来已认证的发票勾选认证了,开红字发票,需要做进项转出,一般系统会自动跳出来金额。 查看全部回复
3960
增值税的话,红字发票正常入账,然后税额结转到应交税费-未交增值税的借方,附加税就按实际缴纳的入账,比如本期应交附加税100,抵减之前的20,实际缴纳了80.。本期就按80入账。 查看全部回复
5144
正在看 查看全部回复
3927
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1534
席俊义
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3209
不需要的,记账增值税按照票据上记的 查看全部回复
1786
不需要申报增值税 查看全部回复
3899
许老师
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3549
现在到年底是3%减按1% 查看全部回复
3555
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3386
1%或3% 查看全部回复
1487
公司有开票系统么 查看全部回复
4434
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4307
是不是按发票做账了应交增值税,但是申报的时候免增值税了? 查看全部回复
2426
你们是承租方,借 管理费用-租车费 -房租 dai 应付账款等 查看全部回复
1815
需要的 查看全部回复
2182
你好,这些均由公司承担的话,将总额计入租赁费即可 查看全部回复
2808
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
借银行存款,dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 季度纳税申报如果属于免税销售额额,借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2173
可以在3月做,把1-2的分录冲销掉,然后借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2072
企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2023年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2023年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 查看全部回复
2021
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2187
处置固定资产收入 查看全部回复
是劳务范围的可以 查看全部回复
3028
可以不符原始凭证,备注栏备注清楚就可以了 查看全部回复
2622
你的账上按照开票金额和税额记账 查看全部回复
1865
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