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高老师
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3729
王苗苗老师
小规模企业么 查看全部回复
2305
patience
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
甘老师
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3618
刘老师
收入不对 查看全部回复
3669
大宁老师
如果用的是小企业会计准则,或者金额不大的话,可以直接调整 查看全部回复
3781
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1512
西贝老师
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2488
andy老师
无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
2318
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
2628
杨老师
小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
2728
你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
5006
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
安叔老师
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2763
云峰老师
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2154
小妮老师
销项税额减免税,是什么性质的减免? 查看全部回复
2974
需要的,不超过45万不需要交税 查看全部回复
3221
杜老师
不需要的 查看全部回复
5585
孙老师
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
Annina老师
是的 查看全部回复
2992
易老师
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4930
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3989
谭老师
要冲减的,你发票红冲了,也就不存在减免的事了 查看全部回复
3656
申报表之后抵减80就可以 查看全部回复
3762
小黑
嗯呐 查看全部回复
4367
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3534
清岚
借 应交税费-增值税-减免税款280 dai管理费用 280(借方红字) 查看全部回复
4939
报表中显示的应交税费是当期账上应该缴纳的税款合计 查看全部回复
4759
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
venus老师
是正数借方的 查看全部回复
4459
主营业务收入是不含税收入 查看全部回复
3775
哈哈老师
因为这个可以全额抵扣增值税的 查看全部回复
4187
你6月买的,买来,借管理费用,dai银行存款,当期需要抵减税额的,借应交税费——应交增值税(减免税款) 280dai:管理费用280 就好 查看全部回复
5884
悠悠老师
日常分录:借:银行存款/库存现金/应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交增值税—未交增值税 季度收入假如需交增值税,则不结转。假如不需交增值税,则转入营业外收入。附加税也一样。 查看全部回复
6883
您好,最下面的那个营业外收入换成利润分配-未分配利润 查看全部回复
11871
李伟老师
不好意思,周日休息了,我一般是周一到周六白天在线。 查看全部回复
6885
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1278
杨老师.
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
李可可
是应交税费-应交增值税-已交税金有借方余额么 查看全部回复
1008
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税-已交税金 查看全部回复
1265
方便发下截图么 查看全部回复
1163
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1455
你好, 查看全部回复
861
燕子老师
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
具体什么业务 查看全部回复
1152
木言
你们是小规模纳税人? 查看全部回复
923
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -1838.33 dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) -1838.33 借:应交税费-未交增值税 14063.23 dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 14063.23 查看全部回复
2770
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
913
年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
1579
你选择了1%,按1%交税了吗 查看全部回复
1818
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2255
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
1824
tammy老师
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2027
这是在填报什么么 查看全部回复
1857
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2175
稍等 查看全部回复
2119
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
免税范围内,季度结转 借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
2269
全部是普票么 查看全部回复
3355
借 应交税金-应交增值税 dai 政府补助收入 查看全部回复
1950
小规模做账没有应交税金-增值税-进项。 查看全部回复
2709
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4199
1% 查看全部回复
7198
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2441
应纳税额减征额后面一般直接转营业外收入 查看全部回复
3539
你好同学,在开票的时候就按照1% 查看全部回复
2257
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
2395
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3957
税法上这样规定的 查看全部回复
12442
你账上的计提增值税也是1个点对吗 查看全部回复
2251
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3450
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3856
你好,如果没有特殊调整项的话,利润是需要交税的 查看全部回复
2473
填写的地方是对的 查看全部回复
2316
可以 查看全部回复
3329
现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
2676
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。做账时,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。如果符合优惠的话,借 应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2753
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5597
现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
现代服务业? 查看全部回复
1689
小小
如果是现在的免税发票的话,就直接入收入 查看全部回复
3210
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
借:应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费——应交增值税 查看全部回复
2201
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4921
Harry老师
你好,是这个科目。 查看全部回复
2183
直接 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
1924
小规模有减免的 查看全部回复
8549
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
2967
是不是有个科目,应交税费-未交增值税 查看全部回复
这个方法太繁琐,推荐用这个 查看全部回复
2822
你确认收入有没有确认相应的应交增值税销项税额 查看全部回复
2404
可以,摘要说明原因 查看全部回复
2919
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
是的,记,其他收益或营业外收入 查看全部回复
2894
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