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甘老师
对 查看全部回复
2250
andy老师
可以 查看全部回复
4811
高老师
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11722
孙老师
缴纳增值税: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款 缴纳城建税: 借:应交税费——应交城市维护建设税 dai:银行存款 缴纳教育费附加: 借:应交税费——应交教育费附加 dai:银行存款 查看全部回复
5473
王苗苗老师
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
不得抵扣的,可以选不认证抵扣,或者认证后做进项税额转出 查看全部回复
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收取押金时 借:银行存款5650 dai:其他应付款-押金5650 押金逾期不予退关 借:其他应付款-押金5650 dai:其他业务收入5000 应交税费应交增值税销项税额650 查看全部回复
2680
小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
1617
云峰老师
同学你好,购入时先计入在建工程,安装调试后再转入固定资产 查看全部回复
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一般情况下是这几项税 查看全部回复
3882
小规模纳税人开具3%征收率的普通发票免增值税 查看全部回复
2498
patience
一般纳税人么,运费400不是专票吧,材料尚未到达,借 在途物资 60000+400 应交税费-应交增值税进项 7800 dai银行存款 材料已验收入库 借 原材料 dai 在途物资 查看全部回复
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企业收到退回多缴附加税时,借:银行存款,dai:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 退回的附加税是往年的么,适用的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2472
木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2754
许老师
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
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通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
杨老师
个人所得税、印花税 查看全部回复
2302
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税费申报】 查看全部回复
2152
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7273
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2311
借:固定资产 10300 应交税费-应交增值税(进项税额)1300 dai:银行存款 11600 查看全部回复
6466
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
同学你好 不可以的。亲 查看全部回复
1888
专票之前有没有勾选认证 查看全部回复
2557
什么原因退税,知道吗 查看全部回复
2337
小妮老师
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6522
清岚
多填写了还是少填写了 查看全部回复
2676
借 原材料 100万元 应交税费-应交增值税进项13万元 dai实收资本 100万元 资本公积13万元 查看全部回复
2665
wam
借:原材料 10000 应交税费一应交增值税(进项税) 1300 dai:应付账款 11300 借:应付账款 6000 dai:银行存款 6000 查看全部回复
12575
安叔老师
需要考虑,只是说法上的不同,没有什么区别的 查看全部回复
3374
tammy老师
1958
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3174
销项税额=2260000/(1+13%)*13%=260000;进项税额=196000,应缴纳的增值税=260000-196000=64000 查看全部回复
6268
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2380
附加税计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 缴纳时:借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 dai:银行存款等 查看全部回复
2760
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3209
取得的发票是普通发票的话,是不需要做进项税的 查看全部回复
3575
有收入吗,没有的话0申报 查看全部回复
2158
借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2198
如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2558
上月有留底税额的话,在账上应该是未交增值税的借方余额,不用结转 查看全部回复
3717
如果之前有计提,就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1 查看全部回复
2537
借:在途物资 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:应付票据 查看全部回复
2933
是的 查看全部回复
3074
颜老师
可以啊,您是一般纳税人吗 查看全部回复
1979
你说的更正申报是在报10月的时候把他抵扣了,还是真的去更正了9月的申报表? 查看全部回复
3243
60000+7800=67800 查看全部回复
1980
小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
2639
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4921
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 200*425/1.13 应交税费-增值税销项 200*425/1.13*13% 借:税金及附加 200*425/1.13*5% dai:应交税费-消费税 200*425/1.13*5% 查看全部回复
2727
税款缴了没有? 查看全部回复
2990
借:管理费用-办公费 280 dai:银行存款 280 借:应交税费-应交增值税-减免税额 280 借:管理费用-办公费 -280 查看全部回复
3220
借无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(专票一般纳税人)dai应付帐款等 查看全部回复
2643
业务招待费进项税不能抵扣 借:管理费用-业务招待费2120 dai:库存现金2120 查看全部回复
5290
是专票还是普通发票? 查看全部回复
1786
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6104
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
截图二,本期实际抵减填1846.6 查看全部回复
2480
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2748
下个月 查看全部回复
(1)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 (2)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (3)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (4)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (5)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (6)dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
2335
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2373
材料价款与运费一起计入原材料 借原材料 dai应付帐款等(材料价款) 现金(运费) 查看全部回复
7114
小小
进口增值税是计入产品成本的 查看全部回复
2195
4843
没有其他费用了吗 查看全部回复
20360
Harry老师
你好,是这个科目。 查看全部回复
2183
根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5594
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3056
当月开具的发票,在下个月申报这个月税的时候都可以抵扣 查看全部回复
2473
金额大不大? 查看全部回复
2742
会计分录没有错 查看全部回复
3783
你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
2890
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3259
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3733
1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7325
正确,可以这样做 查看全部回复
1994
借:应交税费-未交增值税197.45 营业外支出-滞纳金5.23 dai:银行存款 查看全部回复
3130
更正报表 查看全部回复
3022
你财务账没有做账 查看全部回复
2024
加计抵减部分你做账了吗 查看全部回复
3186
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5397
是小规模么,开的是专票还是普票 查看全部回复
2269
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2843
查看下销售收入里面的数据是不是填写的不正确 查看全部回复
1866
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3147
没明白,你朋友给了你多少钱 查看全部回复
4711
3216
这是会计教练的课程吧,他们不是有答疑老师么 查看全部回复
2073
稍等 查看全部回复
3499
你好,收到的收入是已经扣完税的什么意思 查看全部回复
4407
这个发票发票联入账了吗 查看全部回复
1809
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3027
借 在途物资 应交税费-应交增值税进项 dai应付账款等 查看全部回复
1951
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2546
进口增值税可以抵扣 查看全部回复
2603
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