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高老师
不能 查看全部回复
3053
patience
三月份的税款当时是怎么入账的 查看全部回复
2634
杨老师
银行日记账是记载银行相关事项,与一般纳税人无关 查看全部回复
2472
视同销售 查看全部回复
2926
冲减原来多计提的附加税,借 税金及附加 负数 dai 应交税费-城建税 负数 -教育费附加 负数 -地方教育费附加 负数 查看全部回复
2421
秦枫老师
同学你好 dai款服务是不允许开具专票 即使开了专票 也不可以抵扣 查看全部回复
13397
许老师
是的,先要计提一笔 查看全部回复
2452
甘老师
企业在异地承包建设工程的,应当在建设工程所在地预缴增值税,在机构所在地申报纳税。 查看全部回复
7676
这批原材料的增值税能不能抵扣 查看全部回复
4309
有进项正常勾选申报就行,会显示有留抵进账税,应交增值税是0 查看全部回复
3123
是一般纳税人还是小规模,进来的发票是专票还是普票,金额含税还是不含税 查看全部回复
3637
是同一控制下吗 查看全部回复
5548
①确认收入,借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)10400;②收款,借:银行存款90400 dai:应收账款90400 查看全部回复
6025
木言
借:应交税费——未交增值税30000 dai:银行存款 30000 当月缴纳当月增值税 借:应交税费——应交增值税(已交税金)20000 dai:银行存款 20000 查看全部回复
2298
增值税一般纳税人购进农产品,取得流通环节小规模纳税人开具的增值税普通发票,不得计算抵扣进项税额。 查看全部回复
7942
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3059
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
1.收取租金 借:银行存款50 dai:其他业务收入50 2.自用房产转为投资性房地产 借:投资性房地产-成本380 累计折旧40 dai:固定资产400 其他综合收益20 查看全部回复
2819
附加税=实收的增值税税额*税率,城建税税率,纳税人所在地在市区的,税率为7%;纳税人所在地在县城、镇的,税率为5%;纳税人所在地不在市区、县城或镇的,税率为1%。教育费附加征收率为3% 。地方教育附加的征收率为2%。 查看全部回复
2464
(1)购货 借:原材料5000*3=15000 应交税费应交增值税进项税额15000*0.13=1950 dai:应付账款16950 查看全部回复
3252
安叔老师
借其他业务成本,6000dai原材料6000 查看全部回复
4727
不一定 查看全部回复
3114
可以抵扣销项税额 查看全部回复
3249
1.取专业测量师测量的完工进度70% 合同总成本=已发生的成本+预计还将发生的成本=180000+120000=300000元 按完工进度确认成本 借:主营业务成本/合同成本等300000*0.7=210000 dai:应付职工薪酬180000 应付账款30000 借:应付职工薪酬180000 dai:银行存款180000 查看全部回复
4165
税务师晓雨
要求不合理,处理也不合理 查看全部回复
4029
对方没认证抵扣,你方申请红字发票信息表,依审核后红字发票信息表开具红字发票 查看全部回复
2918
价税合计是不含税收入+增值税 城建税及附加税是另外交的不包含在票面总金额里 个人出租住房,应按照5%的征收率减按1.5%计算缴纳增值税, 销售额=含税销售额除以(1+5%)*1.5% 查看全部回复
2839
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
3093
有实收资本吗? 查看全部回复
3981
曹老师CPA
增值税进项行成的留抵进项税不用做账 查看全部回复
4297
Harry老师
你好,发票未抵扣一般指增值税一般纳税人取得的增值税专用发票尚未申报抵扣的情形。增值税一般纳税人开具的发票,经过认证后,可以做为进项税额,在申报时抵扣购进货物时已缴纳的增值税。认证是税务机关通过防伪税控系统对专用发票所列数据的识别、确认。 查看全部回复
2409
3月没进项应该是交税才对哦 查看全部回复
2759
借:应交税费—应交增值税 (转出未交增值税) dai:应交税费—未交增值税 查看全部回复
1972
一般纳税人 借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
2575
李伟老师
你点击税费种核定看看 查看全部回复
如果增值税期末结转到未交增值税,缴纳税款时加计抵减额计入营业外收入或其他收益 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 营业外收入/其他收益 查看全部回复
3606
应税货物销售额不好增值税 查看全部回复
2343
分录按正常帐务处理,只是税务上增值税申请缓缴就好 查看全部回复
2511
并不是,需要看你手里的进项税发票中的税额是多少 查看全部回复
5417
购进农产品,取得(开具)农产品销售发票或收购发票的,按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算进项税额 所以可以抵扣的进项税=1000×0.09=90元 查看全部回复
3139
(3)支付消费税 第一种情况收回加工应税消费品 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 第二种情况收回后直接出售 借:税金及附加5000 dai:应交税费-应交消费税5000 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 查看全部回复
3017
tammy老师
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15067
借:原材料 705000 应交税费-应交增值税(进项税)91450 dai:应付账款 791000 银行存款 5450 查看全部回复
3178
附加税的退税是什么意思 查看全部回复
2732
①借:管理费用-福利费14730 借:制造费用-福利费9820 借:生产成本-福利费98200 dai:应付职工薪酬-福利费122750;②借:应付职工薪酬-福利费122750 dai:库存商品100000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)22750 查看全部回复
3885
借:原材料 10 000*(1—9%) 应交税费—应交增值税(进项税额)10 000*9% dai:库存现金 10 000 查看全部回复
3505
借:在途物资 85000 应交税费-应交增值税(进项税)10400 其他应收款 4600 dai:应付票据 100000 查看全部回复
3410
勾选时日期范围尽量往前选 查看全部回复
3143
是税控盘发票么 查看全部回复
2805
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4668
方便拍个照吗? 查看全部回复
3508
签订的有合同吧 查看全部回复
2524
盈亏是利润表的净利润就是盈亏情况 查看全部回复
3806
发票税率是1% 么 查看全部回复
4485
小规模增值税不用计提 查看全部回复
2910
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3180
借:固定资产 dai:应付账款 查看全部回复
3424
借所得税费用 125万 dai 应交税费 所得税 查看全部回复
3116
增值税不用计提,附加税才计提,你确定是增值税吗 查看全部回复
2247
借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税进项税额转出 查看全部回复
1939
先在开票系统抄税,电子税务局报增值税申报表及其他税费,最后到开票系统清卡反写 查看全部回复
2795
水利基金有减免政策,看是否符合 查看全部回复
7624
46000是含税的么 查看全部回复
5624
1.购入债券 借:债权投资—面值100000 债权投资—利息调整4000 dai:银行存款104000 查看全部回复
8692
是什么原因要提高 查看全部回复
9343
更正前期账务处理(追溯调整),补计提前期企业所得税、附加税 查看全部回复
3999
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3835
在准备,需要考虑消费税吗? 查看全部回复
4459
可以抵 查看全部回复
9860
退回来的附加税做冲减分录 借:营业税金及附加 (负数) dai:应交税费 ××(负数) 借:银行存款 借:应交税费 xx(负数) 查看全部回复
2252
例如:增值税税率13%,附加税税率合计12%(7%+3%+2%),则税率合计=13%*(1+12%)=14.56% 查看全部回复
9719
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4553
你的意思是要把人员工资算到成本中,然后加利率润和税金算销售价? 查看全部回复
2837
venus老师
简易计税是要缴纳的 查看全部回复
3762
杜老师
不需要的 查看全部回复
5585
Amy老师
是的 查看全部回复
3344
那你们二季度的收入是为负数吗 查看全部回复
3750
你是问结转增值税分录吗?增值税不需要计提 查看全部回复
2972
公司在市区还是县城呢? 查看全部回复
7966
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3823
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3381
购入 借 工程物资 400000 进项税 52000 dai银行存款 452000 查看全部回复
4131
先勾选,然后进项税额转出 查看全部回复
3355
按照9来计提 查看全部回复
3803
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2223
进项附表里面进项税额转出 查看全部回复
2824
厚积薄发
把握年度增值税税负就可以 查看全部回复
3237
丁老师CPA
借银行存款 dai 应交税费-未交增值税 应交税费-附加税 查看全部回复
3338
这个月的旅客运输计算抵扣多不多?多的话把这个扣掉,然后勾选认证抵扣 查看全部回复
3848
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
3598
包含,只要是通过现金或银行存款支付的税费都算 查看全部回复
3289
是的,如果你已经对之前的专票认证了,申报表做进项税额转出,账务处理就是冲之前的分录 查看全部回复
3607
小小
以后还要交回去吗? 查看全部回复
3369
不需要 查看全部回复
3108
先扣税款,以后月份有了收入相抵就行 查看全部回复
3558
你看申报表那里应交增值税确定是60吗?有没有抵扣或者其他扣除抵掉了 查看全部回复
4273
办理的是抵城建税? 查看全部回复
3820
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4133
借,利润分配未分配利润 dai,应交税费-应交城建税等附加税 dai,应交税费-应交企业所得税 dai,应交税费-应交增值税 查看全部回复
7351
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