登录/注册
贺老师
一般申请退税, 查看全部回复
3523
高老师
你好,如果是多交的增值税和附加税,可以向主管税局申请退抵税,待税局审批后按审批结果处理 查看全部回复
6370
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
李可可
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
patience
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1872
李伟老师
留抵欠税的话是需要你们有留抵的税额的 查看全部回复
2356
王苗苗老师
2023-8月开出销项发票是2665248.56元,税费204988.2元,为什么是销项税额196770.58元 查看全部回复
3229
venus老师
同意了你抵扣的增值税和汇算清缴所得税没有关系 查看全部回复
1823
清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2331
一共抵减额度是这么多 查看全部回复
2570
预缴增值税:借:应交税费-预交增值税,dai:银行存款 查看全部回复
1943
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3290
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5495
andy老师
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2578
甘老师
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2382
杨老师
稍等我看一下 查看全部回复
2751
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
4188
是一般纳税人么,如果收到发票认证勾选了,借 应交税费-应交增值税进项,如果收到发票先不认证勾选,后期需要的时候再认证时,先借应交税费-应交增值税-待认证进项税 查看全部回复
2173
秦枫老师
借:固定资产 20000000 应交税费-应交增值税-进项税额 1920000 应交税费-待抵扣进项税额 128000 dai:银行存款 23200000 查看全部回复
3053
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3658
1.支付活动经费 借:银行存款 90000 dai:零余额账户用款额度 90000 同时 借:事业支出90000 dai:银行存款90000 查看全部回复
6057
小规模纳税人? 查看全部回复
3097
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5592
Leaf
后者 查看全部回复
3587
安叔老师
可以先计入应交税费-应交增值税-未交增值税,那些附加税可以先计入应交税费-对应的科目 查看全部回复
3564
易老师
借银行存款dai应交税费应交城建税等附加税科目 查看全部回复
3175
小小
你可以做到其他收益 查看全部回复
3561
多交的都是要求退税退回来的呀 查看全部回复
3738
Annina老师
是的 管理费用借方红字 查看全部回复
3663
你不是70抵扣 查看全部回复
3753
冲销计提的科目, 查看全部回复
3391
需要 查看全部回复
3203
同学你们增值税为0那城建税,附加税也为0 查看全部回复
4277
借应交税费-预交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3964
可以申请退税 查看全部回复
3012
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4276
微尘
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3723
Icy 何
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2930
借应收或者银行 dai其他业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2956
若鱼老师
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4082
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4260
是什么原因导致的退税? 查看全部回复
3927
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6826
税务师晓雨
你是不是之前处理错了?上个月发票开错了,你可以直接作废,作废的发票是不需要缴税的。如果是当月红冲了又开具新的发票,也不会多缴税 查看全部回复
7036
大宁老师
例如,你收到一张购买办公用品的普票 借:管理费用~办公费 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4089
是的 查看全部回复
3426
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4731
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4612
你好,当时怎么做的分录,现在还那样做,会计科目不变,金额变成负数就行了 查看全部回复
5940
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10635
小黑
后面报税填上就行 查看全部回复
7505
计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
4887
您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
6858
缴纳增值税就一定要缴纳附加税的 查看全部回复
9351
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1057
孙老师
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
811
杨老师.
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
714
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1185
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
995
抵扣是要分项目吗,不需要分 查看全部回复
931
invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
625
可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
1249
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
1127
这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1267
团体意外伤害险,一般是属于公司给员工的福利 查看全部回复
1073
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1200
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
可以的 查看全部回复
993
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1484
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
1262
要看在申报本期增值税的时候有没有递减预缴的增值税 查看全部回复
998
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1403
跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
意思是跨年了 查看全部回复
1575
杨英芝老师
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
994
谭老师
1485
Harry老师
你好,增值税抵扣的原理是:应交的税费=销项税-进项税。其中,销项税是指企业销售产品或提供服务所应缴纳的增值税,而进项税则是企业购买商品或接受服务所支付的增值税。企业在计算所应交纳的增值税时,可以把购买商品或接受服务所支付的增值税作为预缴税款进行抵扣,从而减少实际需要缴纳的增值税额。 查看全部回复
941
借 无形资产 dai 应付账款 查看全部回复
1434
云峰老师
你好同学,那就要看你通过他们确认了多少收入,如果不含税收入乘以税率减去你提供的进项税仍有应纳税额,他们就会扣这个税金 查看全部回复
1492
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
你好, 查看全部回复
870
同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
借:应收账款 452000 dai:主营业务收入 400000 应交税费-应交增值税-销项 52000 查看全部回复
1320
包括 查看全部回复
借:银行存款 dai:其他收益 查看全部回复
1532
进项发票会引起风险 查看全部回复
1983
张
有可能是对方还没有上传税控系统只是开票也可能是对方作废了该发票,可以等等看 查看全部回复
1083
企业购进的所有商品税率一样么?以及售出的商品税率是否一致 查看全部回复
1481
是哪里的企业 查看全部回复
1655
同学你好,分录如下 借:其他应收款 113 应收票据 50 预收账款 20 应收账款 37 dai:主营业务收入 194.69 应交税费-应交增值税(销项税额)25.31 查看全部回复
1475
这些都是办公用的么 查看全部回复
1474
如果题目中写了不考虑增值税,那做分录时就不需要写 查看全部回复
1376
需要价税分离 查看全部回复
审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载