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谭老师
你采购的电子设备帐面上是一次性折旧完的呀 查看全部回复
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曹老师CPA
银行存款和现金两个科目用错了,该计银行的计了现金 查看全部回复
3535
安叔老师
不客气 查看全部回复
4042
小小
是的 查看全部回复
4882
许老师
能把表格截图发一下吗? 查看全部回复
3032
嗯,查三年的一般,之前有利润但汇算没报会存在滞纳金 查看全部回复
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Amy老师
有实际收到注册资金吗 查看全部回复
3913
Harry老师
您好,制造业印花税:购销合同按购销金额的万分之三贴花;帐本按5元/本缴纳(每年启用时);年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳(第一年按全额缴纳,以后按年度增加部分缴纳)。 查看全部回复
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我国会计制度规定,企业资产负债表采用账户式 查看全部回复
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一般是自己的 查看全部回复
4344
您好,食堂是独立核算的? 查看全部回复
3621
甘老师
你看标题,它是简化的表 查看全部回复
2423
tammy老师
科目的重分类,可以调整 查看全部回复
5101
杨老师
资产负债表中的最后一行,期初期末数都有 查看全部回复
3944
Leaf
资产负债表要看下取数逻辑 预付和预收项目里面包含哪些会计科目 查看全部回复
3660
大宁老师
超过100万的部分按照综合5%,100万以内的按照综合的2.5%计算 查看全部回复
3651
10% 查看全部回复
2776
需要做税务登记,开立银行账户等 查看全部回复
2708
厚积薄发
小规模的话现在开3% 查看全部回复
4627
实务中可以不针对这笔提法定盈余公积 查看全部回复
4605
如果有以前年度损益调整,这两个表是不一致的, 查看全部回复
4422
高老师
原值还是净值? 查看全部回复
2927
最后还要有记账凭证 查看全部回复
3446
资本负债表是时点数,一般是指期末余额 查看全部回复
2549
合并还要看持股比例的 查看全部回复
3328
同学,问题请描述清楚一些 查看全部回复
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您好,是的。 查看全部回复
4919
需要按正确的填报 查看全部回复
4296
夏老师
借银行存款。dai应交税费。将计提的分录红冲 查看全部回复
3708
对的 查看全部回复
3630
永久 查看全部回复
4232
把去年多做一分钱的分录红冲,再按正确的做分录就好 查看全部回复
3677
需要填的表格是一样的 查看全部回复
3022
财产转让缴纳个税。转让的股价。减去原始的股价减去相关的费用。是所得额。 查看全部回复
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孙老师
年初余额还是期末余额不相等?一月开始建账,年初余额应该都是零 查看全部回复
3683
差额是分红金额吧 查看全部回复
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查询递延所得税负债明细帐 查看全部回复
2780
微尘
季初为0 查看全部回复
3002
丁老师CPA
填写这个,4季度平均值=(11月期末值+12月期末值)÷2 查看全部回复
5380
这两个表都不能体现,需要在财务账面上查询 查看全部回复
2932
交税的时候借应交税费,dai银行存款 查看全部回复
3369
按照现有数字进行填写 查看全部回复
4114
如果公司未发生任何费用成本,企业所得税可以直接空保存零申报,资产负债表是不可以直接空保存的,如果公司暂未发生任何成本费用,在资产负债表的期末库存现金填写0.01,其他应付款填写0.01,利润表可以直接空保存然后再申报. 查看全部回复
4185
我看看 查看全部回复
3517
在汇算清缴时可根据实际情况选择适用高新技术企业优惠税率或小型微利企业优惠税率,减低税率类优惠不得叠加享受 查看全部回复
3540
做重分类调整 借:其他应收款 dai:其他应付款 查看全部回复
3902
送给客户对吗 查看全部回复
5187
如果二级科目相同可以相互调整 查看全部回复
3301
会计处理分录为: 借:无形资产 dai:实收资本 资本公积 查看全部回复
4555
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会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
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水利基金各地政策不一样,建议咨询一下当地税务局 查看全部回复
4802
可以 查看全部回复
3492
看上年第四季度企业所得税申报表里的季度平均值。 查看全部回复
需要手动调整 查看全部回复
3972
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因为利润表的少数股东损益会归到资产负债表的少数股东权益里,这样期初少数股东权益+本期归属于少数股东的净利润=期末少数股东权益,一一对应的 查看全部回复
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不执行企业会计准则的在本年利润 查看全部回复
3566
venus老师
企业所得税汇算清缴资产总额平均值是这样计算的,年度资产总额平均值=4个季度的资产总额平均数之和/4;季度资产总额的平均数=(季度期初资产总额+季度期末资产总额)/2。比如4个季度的资产总额平均数之和是100万,那年度资产总额平均值就是25万。 查看全部回复
4135
是长期应付款的抵减项目, 查看全部回复
4219
把余额填到对应的项目里就行了 查看全部回复
3364
你的意思是税务申报按正确的报,财务账这个月再更正? 查看全部回复
9335
小微企业也需要填收入和成本明细表 查看全部回复
3296
做相反的会计分录 查看全部回复
3120
绾绾
去年12月底 查看全部回复
5902
2809
年初数是上年的期末数,期末数是当期科目余额表应收帐款余额 查看全部回复
3302
归老师
不能的 一般四季度报完的话 年度平均数会自动出来的 查看全部回复
3862
将要处置的固定资产转入清理分录为: 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 发生清理费用时: 借:固定资产清理 dai:银行存款、应缴税费等 处置的收入 借:银行存款等相关科目 dai:固定资产清理 查看全部回复
2836
Annina老师
就是上年年末金额 查看全部回复
3893
增值税的申报和资产负债表 应收账款没有关系 查看全部回复
3082
150 查看全部回复
4592
可以结转 也可以不结转 查看全部回复
3375
正常来说工会经费是属于总工会的,是需要交的 查看全部回复
3662
不需要呀 查看全部回复
4607
可以不调整 查看全部回复
8623
按每月发生的业务做凭证,审核凭证,计提税金、计提固定资产折旧、计提工资等 查看全部回复
2290
你要先根据你第一季度的会计利润计提企业所得税,再结帐申报财务报表和企业所得税季报表 查看全部回复
3731
正常的 查看全部回复
6197
现金流量表根据实际发生的现金流入和流出编制 查看全部回复
4785
看看利润表中的财务费用那里和科目余额汇总表是否对得上 查看全部回复
3502
3256
3202
在21年会算20年汇算清缴的时候填写的时候是否是小型微利企业 查看全部回复
3505
在减免税那里可以填的 查看全部回复
3616
(一)纳税信用等级为A级或者B级; (二)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形; (三)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上; (四)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
中间那个分录可以省略 查看全部回复
3691
认定标准一样,不过优惠政策和力度不一样 查看全部回复
3166
利润表统计的是当期的收入 查看全部回复
4043
企业所得税汇算清缴调增调减事项只是计算应交所得税的。不用再去调整账或者分录。 查看全部回复
13249
2021年12月31号的数 查看全部回复
2825
有报表模块的 查看全部回复
3869
小张
预收账款期末余额是应收账款dai方余额加预收账款dai方余额 查看全部回复
3332
票种核定有专票吗 查看全部回复
3058
问题可以再详细一点吗 查看全部回复
3534
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3003
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3406
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3511
企业办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业享受“六税两费”减免优惠。 查看全部回复
4009
小型微利企业,是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴结果为准。登记为增值税一般纳税人的新设立的企业,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合申报期上月末从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等两个条件的,可在首次办理汇算清缴前按照小型微利企业申报享受第一条规定的优惠政策。 查看全部回复
2907
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