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venus老师
不可以 查看全部回复
3473
高老师
3% 查看全部回复
3836
Leaf
差价 查看全部回复
7804
小小
目前是小规模的适用3%的税率的部分开普通发票是免税的 查看全部回复
3220
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3353
Amy老师
印花税可计提可不计提 查看全部回复
3302
李伟老师
是的 查看全部回复
4279
Annina老师
可以申请10万 查看全部回复
5886
安叔老师
小规模纳税人不存在留抵税额 查看全部回复
3272
谭老师
现在小规模纳税人开普票都是免增值税 查看全部回复
3318
大宁老师
需要 查看全部回复
4048
tammy老师
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3493
厚积薄发
一般纳税人6%,小规模的话3%。 查看全部回复
3739
如果您是属于盈利性机构的话,是计提,然后转到营业外收入 查看全部回复
4697
2992
跨年结转到利润分配未分配利润上 查看全部回复
3840
未到起征点不要填 查看全部回复
3153
木言
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
如果您第一季度的增值税额度超过45万或者开了专票,还是要按规定缴税 查看全部回复
2574
你是收到个税手续费吗 查看全部回复
3478
申报增值税的时候有一个附表二,上面有城建税、教育费附加和地方教育费附加的金额。减免部分计入营业外收入---减免税额。 查看全部回复
3235
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3270
夏老师
免的部分就不用计提了。 查看全部回复
3164
如果有增值税需要交,就要把未交增值税结转出来 查看全部回复
2940
你申报后会有提示 查看全部回复
4225
现在开具普通发票都是免增值税,那增值税基础上的城建税、教育费附加、地方教育费附加都是免的。只有一个印花税了。还有一个盈利的情况下缴纳企业所得税。 查看全部回复
6448
一般印花税不用计提 查看全部回复
3663
总金额是对的,把单价降低了是吗 查看全部回复
5634
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6660
3552
易老师
每个月都要结转损益到本命利润 查看全部回复
4676
需要缴纳增值税 查看全部回复
3284
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3055
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7669
绾绾
按需要交的增值税计提 查看全部回复
3969
橘子
财政部税务总局海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》规定:纳税人应按照当期可抵扣进项税额的10%计提当期加计抵减额,按照现行规定不得从销项税额中抵扣的进项税额,不得计提加计抵减额;已计提加计抵减额的进项税额,按规定作进项税额转出的,应在进项税额转出当期,相应调减加计抵减额。 计算公式如下:当期计提加计抵减额=当期可抵扣进项税额×10%。 加计10%扣除进项税账务处理是, 借:应交税费—应交增值税(进项税额加计抵减额), dai:其他收益。 查看全部回复
16140
4月开始不需要结转,普票免税的计入营业收入 借:应收账款等 dai:主营业务收入或其他业务收入 查看全部回复
3203
不受45万限制 查看全部回复
4222
收入是要所有发生的收入,开票的和没发票的合并一起 查看全部回复
4770
是没开票有确认未开票收入,还是说收入是0 查看全部回复
2889
归老师
没有限额了 从昨天开始 查看全部回复
3236
不含增值税的收入金额 查看全部回复
3806
一般纳税人用的是一般计税方法。小规模纳税人适用的是简易征收的方法,不能抵扣进项。 查看全部回复
2365
简易计税不区分的,借dai方都用这个科目,和小规模纳税人原理一样的 查看全部回复
2139
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3818
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4930
4529
税费可以记入dai方的其他收益 查看全部回复
2489
如果个体户是小规模纳税就可以享受 查看全部回复
4520
石老师
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
4779
借银行存款 dai主营业务收入 dai,应交税费应交增值税 查看全部回复
3085
你们是电商? 查看全部回复
3975
每年都可以抵扣,只要购买税盘或者交纳服务费都可以抵扣 查看全部回复
4273
可以 查看全部回复
2585
不动产出租是不免的 查看全部回复
4664
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
根据最新减免政策,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税 查看全部回复
3282
是的,从4月1日开始 查看全部回复
3611
最新的政策是从4月1号开始到今年的12月31号 查看全部回复
3299
根据合同计提印花税 查看全部回复
3648
3711
是的,3%税率 的普票直接开成免税票,做账的时候就不需要价税分离了 查看全部回复
5228
开税率为3% 查看全部回复
6848
贺老师
1% 查看全部回复
4363
借:应交税费-预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2466
当年实际缴纳的增值税/营业收入=增值税税负率 同理 当年实际缴纳企业所得税/营业收入=所得税税负率 查看全部回复
2943
发票是1%的税率吗 查看全部回复
5306
哈哈老师
是的,转为一般纳税人也是免税的一样做法 查看全部回复
2925
计提增值税时也是你确认收入的时候,借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3141
对,城建税减半,其他的免征 查看全部回复
3905
没有哦 查看全部回复
3597
Yan
不用结转 确认收入时 借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值 缴纳时 借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款 查看全部回复
2433
要看你的实际业务,如果是需要交增值税的还是要交的 查看全部回复
3212
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3349
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3505
同学缴纳增值税是应交税费——应交增值税 查看全部回复
3588
看你们单位核定的工会经费缴纳信息 查看全部回复
4449
.这个不要计提增值税的,房开企业收到预收款当期预交增值税 查看全部回复
3006
按照发票的销项税额入账 查看全部回复
2887
转到未交增值税挂账 查看全部回复
4741
你核定的是季报吗 查看全部回复
3093
2847
目前还是可以开1个点的普票 查看全部回复
3341
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3989
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3839
留抵税额转营业外收入? 查看全部回复
3499
公司是好久注册的? 查看全部回复
4077
直接回冲原来入的成本费用 查看全部回复
2960
而已老师
依据是开票金额 查看全部回复
4780
你是说交增值税怎么写分录吗 查看全部回复
3137
固定资产入账价值680 查看全部回复
3094
核定的是印花税购销合同还是啥税目 查看全部回复
3193
未开发票那申报就行了 查看全部回复
3489
小智
指的是不含税的销售额 查看全部回复
4533
金额大吗 查看全部回复
3533
直接按应交税费-应交增值税处理就可以了 查看全部回复
3004
3242
是交增值税的 查看全部回复
4188
要进行预付款 查看全部回复
借:应收账款(价税合计) dai:主营业务收入(不含税金额) 应交税费-应交增值税(税额) 查看全部回复
2942
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