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甘老师
无论是专票还是普票都一样 查看全部回复
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国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
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小妮老师
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2943
孙老师
你好,餐票一般不开专票,开了也不能抵扣 查看全部回复
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红冲,按新开的发票重新入账 查看全部回复
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安叔老师
1月份冲销原分录,取得正确发票后重新入账 查看全部回复
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不需要再填其他的,是否已经预缴过税款了 查看全部回复
2111
tammy老师
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4447
andy老师
冲掉的固定资产? 查看全部回复
5224
云峰老师
同学你好, 一、购买时, 借库存商品 应交税费-进项税额 dai银行存款 二、捐赠时 借营业外支出 dai库存商品 应交税费-销项税额 查看全部回复
2185
wam
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
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发票库存已达到上限 查看全部回复
6646
亲,分录整体思路没有问题,只是处置旧空调会不会产生增值税等税费这里边没有考虑 查看全部回复
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是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
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一般纳税人取得经营用专用发票可以抵扣进项税额 查看全部回复
2730
patience
不太合规,专票要求内容填写完整,可以让对方重新开具。 查看全部回复
3924
清岚
个人微信支付吗 查看全部回复
3791
许老师
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
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可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
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按规定开票人是管理人不符合规定,建议退回去重开 查看全部回复
2771
燕子老师
同学你好,小规模纳税人收到增值税专用发票时,因进项税不能抵扣,所以进项税是直接入材料成本的,直接 借:原材料(价税合计,说明增值税进了原材料成本) dai:银行存款(或现金、应付账款等) 查看全部回复
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是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
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8-12月份的收入=25+50+20-75=20 查看全部回复
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已经抵扣的,你申请红字信息表,将信息表交给对方开红字发票红冲 查看全部回复
2357
王苗苗老师
是企业所得税汇算清缴么,不可以抵扣,因为现在都联网了,申报的时候后台会提取个税系统申报的数据。 查看全部回复
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不得抵扣的,可以选不认证抵扣,或者认证后做进项税额转出 查看全部回复
1330
高老师
如果开有专票,增值税不免征,附加税减半 查看全部回复
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可以开专票的 查看全部回复
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看企业需求,如果需要专票抵扣的话可以,如果不需要普票即可 查看全部回复
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购置税计入固定资产 查看全部回复
2615
是的 查看全部回复
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小规模的增值税不可抵扣 查看全部回复
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一般纳税人取得进项抵扣发票,先在发票管理平台勾选认证 查看全部回复
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是一般纳税人么,机器设备的用途是什么 查看全部回复
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同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2743
通常一般纳税人可以申请对方开具专票 查看全部回复
2352
颜老师
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1913
用全年一次性奖金了吗? 查看全部回复
2338
你们没有认证勾选,只是把发票退回了 查看全部回复
1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份,如果没有,需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除,因为系统不稳定等因素,发票数据传输有一定的延迟,建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行,建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理,可详细描述派单到服务单位协助处理。 查看全部回复
207741
可以选其他 查看全部回复
4300
5万是含税总金额么,9个点的税,发票上显示的税金是50000/1.09*9%=4128.44 查看全部回复
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你是指全电发票还是电子发票 查看全部回复
1691
疑点发票对方抵扣存在风险 查看全部回复
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购买方取得专票并且已经申报抵扣了,或未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的:发票联和抵扣联在购买方,由购买方申请填开《信息表》。 查看全部回复
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你现在开票如果没有进项税额抵扣,就需要先把税交了 查看全部回复
2040
如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证 查看全部回复
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没关系,可以留到以后抵减 查看全部回复
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勾选系统里能识别出来,但是不太合规,建议重开 查看全部回复
3235
如果是本年实际发生的费用,一次性结转完 查看全部回复
2560
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2339
收到的发票要及时入帐,如果没付款就先挂往来,如果是真实业务,没有什么不好看的 查看全部回复
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为建筑工程老项目提供的建筑服务,为甲供工程提供的建筑服务、以清包工方式提供的建筑服务可以选择简易计税。自行判断提供的建筑服务是不是上述内容。如果不是,一般纳税人不能选择简易计税,不能开3%的劳务专票。 查看全部回复
2384
6238
可以的 查看全部回复
2823
健身器材的用途是什么,是用于公司员工健身么,是的话,属于公司福利,不能抵扣增值税。 查看全部回复
3513
可以 查看全部回复
2697
一般纳税人抵扣增值税,抵扣时不用做账务处理,期末时结转销项进项到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2568
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2506
木言
购买保险收到的专用发票可以抵扣,但用于职工福利的商业保险是不能抵扣的;如为员工购买的商业保险,属于外购应税服务用于员工集体福利,不允许抵扣 查看全部回复
5083
2945
这张专票是小规模期间收到的还是一般纳税人期间收到的 查看全部回复
3020
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2815
目前小规模的政策是3%征收率的普通发票免增值税 查看全部回复
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叫对方提供变更前后的营业执照作为依据,如果属实,可以正常使用这个发票 查看全部回复
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跨月专票对方有没有认证抵扣勾选 查看全部回复
3992
可以用,清单上有税一些 查看全部回复
4853
按照规定,向消费者个人销售,不得开具增值税专用发票。所以,给政府机关开具增值税专用发票,并不违反规定。但是,一般不给政府机关开具增值税专用发票,你可以给政府开普票,一般纳税人也可以开普票,购买方可以只填名称和税号。 查看全部回复
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不用作废,用电子普票的同时也可以用电子专票 查看全部回复
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如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2795
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2966
已经入账了的不用管,凭这个专票做一笔 借:应交税费应交增值税进项税额 借:财务费用-手续费(负数) 查看全部回复
2832
同学你好,由于几家公司都是相互走账,并没有真是业务,而且发票还是你自己开的,所以你这种行为涉及虚开增值税发票罪,虚开增值税发票行为可以分为为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开四种违法形式 查看全部回复
4493
不是的 查看全部回复
2834
需要的 查看全部回复
2063
杨老师
税控盘查不到 查看全部回复
2793
收入正常报税就行 查看全部回复
2031
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的,凭红字发票入账做红冲分录 查看全部回复
3587
跨期发票作废,都是需要填红字信息表,然后开红字发票的 查看全部回复
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3050
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7713
通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3286
按照你们合同约定的票种开具 查看全部回复
3302
同学你好 是股东欠我们公司的货款。我们欠供应商的,现在准备三方抹账是吧? 查看全部回复
2400
电子发票的红冲直接开负数发票 查看全部回复
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同学你好 比较一下,以下两者的最小值: 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450 查看全部回复
2848
税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
2727
不可以,属于职工福利。疫情期间公司买来发给员工用于新型冠状病毒的口罩、酒精等防护用品属于特殊时期的劳保用品,取得合法有效扣税凭证的,其进项税额可以从销项税额中抵扣。 查看全部回复
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个体户一般是小规模纳税人,增值税22500/1.03*0.03=655.34 附加税655.34*0.12=78.64 个人所得税:看个体户的年度经营所得×对应税率-速算扣除数 查看全部回复
6470
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1799
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3203
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4192
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3488
1654
公司是一般纳税人么,如果是一般纳税人,公司交房租的钱能开专票就开专票 查看全部回复
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