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高老师
付款未收到发票的话,可以先计入预付帐款或者应付帐款等往来科目,收到发票后再冲所挂的往来科目 查看全部回复
8140
冯冯
100*10*(1-0.03)-100=870 查看全部回复
5181
哈哈老师
您好,现金是负数肯定不对,这些支出是不是老板代垫的呢? 查看全部回复
3565
Icy 何
借 应付职工薪酬—工资 430000 dai 其他应付款 120000 应交税费—应交个人所得税 40000 银行存款 270000 查看全部回复
4524
橘子
对的,看往来账 查看全部回复
3481
具体谁去代开的发票呢? 查看全部回复
3644
操守为重
开办费 查看全部回复
4008
黄油入库计入原材料,领用时计入制造费用-机物料消耗 。手套计入劳动保护费 查看全部回复
6882
梦梦老师
可以记到管理费用里 查看全部回复
5704
你好,计入销售费用 查看全部回复
4113
金额小直接记入当期费用,金额大计入无形资产 查看全部回复
3523
你好,计入管理费用 借:管理费用 dai:银行存款/现金等 查看全部回复
3758
andy老师
如果是一个人同时兼职几个公司的职位,签订的是劳动合同的话,各个公司都按照工资薪金入账就好了 查看全部回复
3380
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4214
税务师晓雨
直接记到管理费用就可以了 查看全部回复
6374
这个问题你需要和主管税局去确认一下,账都好做,主要是税务问题 查看全部回复
21548
venus老师
挂其他应付款 查看全部回复
5934
Afei老师
一般计入固定资产,货车的金额多少 查看全部回复
3490
Annina老师
做开办费 查看全部回复
4227
李伟老师
工程施工,如果是新准则,记到合同履约成本 ,明细科目人工人 查看全部回复
4299
你账上做了借费用,dai其他应付款-公司的,可以还款 查看全部回复
4211
COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
13732
小黑
可以入账,汇算清缴调增即可 查看全部回复
4482
夏老师
长期待摊费用 查看全部回复
3792
税金及附加 查看全部回复
4596
可以直接借:管理费用-开办费,dai:银行存款 查看全部回复
4162
李钢老师
赔偿款计入“营业外支出”,可以税前扣除 查看全部回复
9924
可以计入到管理费用-服务费里面 查看全部回复
4764
记入到管理费用-服务费里面 查看全部回复
4743
悠悠老师
能说下详细吗?你们是什么类型企业?超房费用是指超过预定的房费吗? 查看全部回复
6120
借:财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
6876
王苗苗老师
您好,支付给天猫代运营的费用计入:借:销售费用-运营费 dai:银行存款-XX银行/其他应付款-XX 查看全部回复
21753
归老师
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6111
土地租金计入“长期待摊费用”科目,按照支付的租金期限摊销。 查看全部回复
6912
可以,先计入预付账款中,取得发票后再根据设计费的性质入相应的科目 查看全部回复
7398
这4600是单独支付的登报费,跟那12万环评费用不冲突,登报费根据发票就计入管理费用-办公费 查看全部回复
8235
会计未挂应付账款,也就代表出纳付款的那笔单子未支付完而短暂中断所以单子没有流转到会计手中,在支付剩余货款时出纳需要在原来的单子上填写情况说明(为什么会中断支付而现在可以继续支付的备注说明)再经领导签字审批后付款,然后单子转给会计做账 查看全部回复
12110
您好,两种处理方式,一、有合同,合同上要求若是延迟付款则承提违约责任,是需支付货款利息,则记入营业处支出。二、无合同要求,则可记入财务费用,相当于是一种企业间借款利息,记入财务费用 查看全部回复
22728
咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1066
借:待处理财产损益 dai:库存商品等 处理 借:其他应收款 营业外支出等 dai:待处理财产损益 查看全部回复
564
吴萌老师
正常经营的企业,支付给职工的现金应当是正数。如负数,应仔细检查和分析财务数据,确定准确的原因。大致有几种: 1.?记账差错:会计核算过程中出现了误记,将本应计入收到的职工相关现金误记到支付的类别中。 2.?关联方资金往来:与关联企业之间存在复杂的资金调拨,可能导致资金流向的记录混淆。 3.?财务造假:极端情况下,可能是企业为了达到某种目的而故意制造的错误数据。 查看全部回复
852
首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
487
建设厂房,如果是作为固定资产使用的话,记到在建工程 查看全部回复
869
如果时间比较长的话可以计入长期应付款 查看全部回复
339
购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
438
杨老师.
其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
506
是购进需要安装的固定资产么 查看全部回复
2049
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
602
报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
828
tammy老师
借,销售费用广告费 应交税费—应交增值税-进项税 dai,银行存款 对于一般纳税人取得专票进项可以抵扣, 如果是小规模,价税合计记销售费用中 查看全部回复
477
西贝老师
同学你好,转账时备注具体款项用途,后期及时补齐相关资料 查看全部回复
862
供应方给你们开票的时候,开材料B的发票是吧? 查看全部回复
598
李可可
如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
311
800*0.06=48 查看全部回复
698
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
655
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
982
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
496
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
488
一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
474
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
991
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
967
wam
计入工程的项目成本 查看全部回复
630
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
1090
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
303
可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
861
你们有实际发生吗? 查看全部回复
本月,借 管理费用-房租等 预付账款 20 dai 银行存款 查看全部回复
788
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1193
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
774
有些商品只取得了收据,可以入账吗?可以 查看全部回复
668
老板的个人款项做公司向个人借款 备用金报销的话正常记账 查看全部回复
572
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1517
你们支付的还是收到的? 查看全部回复
682
收了安装服务费又退回来? 查看全部回复
672
做账软件是不是也要增加一般户,是的 查看全部回复
1208
你们支付的这个模具费用是使用费吗? 查看全部回复
874
现金支出凭证 查看全部回复
600
以进度金额确认在建工程 查看全部回复
1072
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
工资进哪个科目的 查看全部回复
1313
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
支付的劳务费不需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
612
什么税费 查看全部回复
1017
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
1025
属于非正常损失就要进项税转出 查看全部回复
374
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
你们支付投资收益吗? 查看全部回复
1414
现在没有规定支付凭证需要入账 查看全部回复
545
可以,要等对方注销后再做账,要一个对方注销的证明复印件,可以税前扣除,汇算的时候不需要做纳税调整 查看全部回复
1403
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1689
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1055
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
858
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1130
用付款单入费用,但是没有发票和收据,所得税税前不能扣除,明年做汇算清缴的时候记得做调整 查看全部回复
565
这个根据发票上对方公司名称金额及银行回单和其他付款凭据上的信息一一核对 查看全部回复
973
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
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