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杨老师.
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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王苗苗老师
根据权责发生制原则,在借款期间是要算利息的,如果是按季支付利息或到期一次还本付息,是需要计提利息的 查看全部回复
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andy老师
dai款利息资本化的话是计入资产了 查看全部回复
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要分情况 查看全部回复
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dai款利息需要区分资本化和费用化,如果是费用化的话记到财务费用-利息支出。如果符合资本化条件的话,记到相关资产成本 查看全部回复
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金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
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二级科目是公司自己设置的,你可以单独设置一个受托开发收入 查看全部回复
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收入和增值税都减少呀 查看全部回复
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安叔老师
一般计入营业外 查看全部回复
684
西贝老师
同学你好,可以哦 查看全部回复
1142
哈哈老师
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
621
可以申请注销的 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
1382
李伟老师
总的边际贡献=总收入-总成本=524185.81-439093.29=85092.52 边际贡献率=85092.52/524185.81=0.162332742277 保本额=100765.82/0.16233274=620736.272917 保本量=保本额/销售单价 查看全部回复
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可以直接在1月份享受全年6万元,但未享受 查看全部回复
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平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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李可可
付的利息,保全费,需要开发票 查看全部回复
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老板打过来的备用资金他打款时候怎么备注?看老板的意思,是投资款还是借款 查看全部回复
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他应该是累计收入多了,个税税率提档了 查看全部回复
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处置公司的对外投资资产,取得款项和账面价值的差额记到投资收益 查看全部回复
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王佳丽
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
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105000业务招待费栏次调增 查看全部回复
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收到什么物业收入呢, 查看全部回复
714
wam
小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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你说的处理是账务处理吗? 查看全部回复
是指商品质保吗 查看全部回复
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意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
税务师晓雨
资产负债率0.3. 产权比率=3/7 投资500万的话,权益资本需要=500*0.7=350 需要留存350 剩余金额=400-350=50可以发放股利,股利支付率=50/400=0.125 查看全部回复
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你还调账还是调表? 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
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同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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银行支付款项是多少 查看全部回复
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公司的主要业务是什么 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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汇算清缴根据实际发生的业务申报,没有记账的话补记账 查看全部回复
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须回到基本信息页将“是否有网站或网店”修改为“否” 查看全部回复
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意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
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也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
修改汇算表 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
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这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1376
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
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你们这个如果当时判断不是全部的权益的话,是需要做负债处理的 查看全部回复
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进货用了110万,出售后仓库还有15万的货,出售的库存成本是110-15=95。营业利润是98-95-19=-16,目前公司是亏损的 查看全部回复
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登录国家企业信用信息公示系统网站选择“企业信息填报” 查看全部回复
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账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
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一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
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同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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股权回购产生的利息支出没明白什么意思 查看全部回复
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投资进来的无形资产是专利吗? 查看全部回复
913
A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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按照9吨结转 查看全部回复
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工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
660
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1034
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
622
您好,能截图一下完整的题目么 查看全部回复
1161
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
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同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1406
Harry老师
你好,按账上金额开具利息发票时,账上金额通常是含税金额。 查看全部回复
1380
老师正常的增值税申报的本年累计一般项目收入加即征即退项目收入,应该等于利润表本年累计收入,一般情况下,是的。但是有特殊情况,比如视同销售,处置固定资产,还有就是收入的确认条件跟增值税纳税义务的确认条件是不一样的 查看全部回复
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属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1451
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
同学你好,剩余的钱=本金+收入-房租-日常消费 查看全部回复
1457
颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
826
曹老师CPA
可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看全部回复
1362
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1527
是这样 查看全部回复
1313
公司是有限责任公司,.股东有变更是法定登记事项,从工商账务一致的情况下是的! 查看全部回复
1416
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1389
如果有政府文件明确作为股东或国家出资的可计入实收资本,没有明确的计入资本公积 查看全部回复
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
891
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
865
是支付年费么 查看全部回复
是组织机构么 查看全部回复
是无偿使用你们的商标么 查看全部回复
1415
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
862
云峰老师
你好同学,因为站在我们编制主体,那是筹资到了钱,所以是筹资。 查看全部回复
616
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1395
Leaf
可以 查看全部回复
1379
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1280
同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
1225
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1303
有开具发票么 查看全部回复
973
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
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看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1472
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2801
收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
926
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
602
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
772
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
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