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曹老师CPA
借,银行存款 dai 其他业务收入 应交增值税销项税 查看全部回复
3411
丁老师CPA
填写纳税调整明细表 查看全部回复
3078
Harry老师
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2752
谭老师
是的 查看全部回复
3499
甘老师
企业研发并销售样品,账务处理如下: (1)领用材料等 借:研发支出-费用化支出(或资本化支出) dai:原材料等 (2)销售研发样品 借:银行存款/应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 注意:企业销售的样品,无需结转成本。 (3)按具体情况,将研发支出资本化或费用化 借:管理费用(或无形资产) dai:研发支出-费用化支出(或资本化支出) 查看全部回复
4829
杨老师
发票没到但做费用了的话,所得税汇算清缴要调减费用 查看全部回复
3643
您好,固定资产不可以一次计提完折旧,企业使用固定资产的期限较长,使用寿命一般超过一个会计年度。.这一特征表明企业固定资产属于非流动资产,其给企业带来的收益期超过一年,能在一年以上的时间里为企业创造经济利益 查看全部回复
3803
5月的社保还在征期内吧,你叫单位人事帮看下减员还能不能操作 查看全部回复
3937
B公司后续会把钱还回去吗? 查看全部回复
4034
大宁老师
现在是改为查账征收了嘛 查看全部回复
3231
可以 查看全部回复
5647
您好,农产品收购企业向农民个人收购免税农产品的,可自行开具收购发票。 查看全部回复
5672
厚积薄发
对 查看全部回复
3559
安叔老师
财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)第二条关于鼓励证券投资基金发展的优惠政策规定: (一)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (二)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (三)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。 查看全部回复
2647
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5159
夏老师
借银行存款。dai应交税费。将计提的分录红冲 查看全部回复
3708
现在新的会计准则没有短期投资科目了 查看全部回复
3283
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3026
项目直接使用的耗材就可以进成本,最好进库存商品过度一下,使用的时候出库进成本 查看全部回复
3309
一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
2736
这个区别跟职称没必然联系,缴纳个人所得税主要看收入情况以及和公司雇佣情况,比如职工按工资薪金申报个税,非职工按劳务报酬申报 查看全部回复
3071
tammy老师
合伙企业是缴纳的生产经营个人所得税,而不是企业所得税 查看全部回复
3892
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3083
Karina老师
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4542
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2854
平常做收入的时候做了增值税? 查看全部回复
3768
孙老师
“财务费用”科目的核算规则是:发生的财务费用,借记本科目,dai记相关对应科目;发生的应冲减财务费用的利息收入、汇兑收益,则借记相关对应科目,dai记本科目;期末应将本科目的余额转入“本年利润”科目。在利润表中,单设“财务费用”项目反映企业发生的财务费用,并根据“财务费用”科目的发生额,即期末结转的余额分析填列。 查看全部回复
3229
高老师
电子税务局查看核定的税种 查看全部回复
4660
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3439
押金是退给个人,由当事人酒店退房的时候办理押金退款,不需要在公司入账,只需要报销该同事的住宿费、出差补贴、交通费等差旅费用: 借:销售/管理费用—差旅费 dai:银行存款 查看全部回复
3476
做红冲分录 查看全部回复
3621
计入营业外支出 查看全部回复
3952
借,银行存款 dai,主营业务收入 dai,应交税费简易计税 借,工程施工合同成本等 借,应交税费简易计税 dai,银行存款或应付款 查看全部回复
3127
Leaf
滞纳金放营业外支出 查看全部回复
4721
法人和财务负责人的责任 查看全部回复
3301
第二年纳税调增是亏损指的是汇算清缴调增了?还是亏损可以继续结转以前年度抵扣亏损 查看全部回复
4179
1.计提长投减值: 借:资产减值损失 dai:长投—减值准备 2.走公司管理流程批准核销 借:长投—减值准备 dai:长投 查看全部回复
3121
冲减你们的采购成本科目 查看全部回复
4089
微尘
提供装修服务吗 查看全部回复
4030
外商投资公司是你们的母公司吗 查看全部回复
5243
你是汇算清缴后退企业所得税吗 查看全部回复
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3419
Annina老师
需要 查看全部回复
3764
可以补摊销 查看全部回复
4587
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3734
小妮老师
汇算清缴是2021年度的,本月季报是申报的2022.1-2022.3月份的 查看全部回复
3256
计入营业外收入,需要的 查看全部回复
5080
不包括 查看全部回复
4237
3431
更正申报 查看全部回复
3985
李伟老师
给收款方索要发票 查看全部回复
3679
增值税,附加税,个人所得税。 查看全部回复
2953
易老师
那你是想达到什么目的,同意还是不同意会计的处理 查看全部回复
2784
长期股权投资,交易性金融资产 查看全部回复
2590
等有存款了再支付 查看全部回复
4494
Yan
可以有钱的时候再支付 查看全部回复
3591
都交 查看全部回复
3200
不需要 查看全部回复
税务师晓雨
1、修改报表。2,不进行抵扣3、最好是查明原因进行处理 查看全部回复
3050
小小
因为需要视同销售 查看全部回复
4524
借 财务费用 dai 银存 查看全部回复
2710
木言
借:银行存款430借:投资收益570dai:其他权益工具投资1000 查看全部回复
3414
房地产行业吗? 查看全部回复
3109
借:制造费用dai :预付账款 查看全部回复
2681
居民企业之间的投资是免税的 查看全部回复
2996
红冲当期的收入,正常申报,账务是上个月发票的红字分录 查看全部回复
3609
可以暂估成本费用 查看全部回复
3389
应交增值税=销项税额-进项税额-进项税额转出+上期留抵 查看全部回复
3091
可以不做处理 查看全部回复
3316
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3532
不会出现的 查看全部回复
2756
3358
归老师
风险不大 可以的!两家公司是关联公司么? 查看全部回复
4433
不用处理 查看全部回复
4314
3月份交纳的是2月份的税费 查看全部回复
3237
如果车主与公司签订租车协议,平时加油费过路费修理费可以报销,但是车本身的保险费不可以报销 查看全部回复
陈爱琳
采购物品按照采购价格算成本,销售商品算收入,运费算费用。 查看全部回复
3775
是否平价按股东的协商结果 查看全部回复
5572
销项税额转入未交增值税科目,留抵税额也转入相同金额至该科目 查看全部回复
2906
交不交税看最后应纳税所得 查看全部回复
2179
正常是由会计来做,业务比较复杂的可以请税务师事务所代理 查看全部回复
3432
可以分红,但是你的分红是把所得税扣除的金额 查看全部回复
4026
那你算多支出了一笔现金流 查看全部回复
3860
您可以根据些类型企业找同类上市公司的资料进行比较 查看全部回复
3594
有留底未交增值税在借方 查看全部回复
2926
根据红字发票上的金额分录跟原来相反 查看全部回复
7099
您之前计提的分录是怎么记账的,只有知道了错误的会计分录才能知道怎么做调整分录 查看全部回复
3376
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3523
绾绾
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
集体福利 查看全部回复
4421
你这个也太混乱了,啥都没有,没法搞准确的数据出来 查看全部回复
4737
股权变更过的可以到当地工商局打印最新的资料,根据最新资料然后调整账务,印花税根据实缴的需要补缴。 查看全部回复
2949
Amy老师
100万以下减按12.5%,按20%的税率来缴纳企业所得税。 查看全部回复
3142
为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款? 查看全部回复
4669
张瑞峰
建造过程及建成后的风险及所有权收益怎么约定的 查看全部回复
3752
投资者是个人还是企业法人? 查看全部回复
3190
做不对的账影响到税点话需要到税务机关更正申报 查看全部回复
3314
没有计提增值税说明收入多做了,补提上已缴纳的税金同时冲减相同金额收入 查看全部回复
3710
请问用小企业会计准则还是会计准则 查看全部回复
3654
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