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王苗苗老师
当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
1241
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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隋文老师
你这种只是属于正常的科目调整,没有属于哪种会计类型变更的情况 查看全部回复
1604
patience
运费都是谁承担 查看全部回复
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工资支出是属于23年的么 查看全部回复
1270
跨年了么 查看全部回复
1400
云峰老师
你好同学,给您解答 查看全部回复
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这个是销售费用 查看全部回复
是税局提示的么,这个是因为收入比成本小,被税务大数据搜素到了,有税务疑点,这个自行核实,如果是真实的业务,确实是成本比收入的话,不用管。不过可能会要求写情况说明。 查看全部回复
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只要是真实的,一般不会有风险的。 查看全部回复
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借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
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这个员工是承包公司的食堂吗?,不管实际花多少就给他1000,还是只是负责买菜实报实销 查看全部回复
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李伟老师
您好 查看全部回复
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安叔老师
一般有运输成本,储存成本,行政及管理成本 查看全部回复
4000
tammy老师
你做的是内账 查看全部回复
900
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1606
杨老师
借:工程施工-合同成本人工费 dai:应收账款-甲公司 查看全部回复
1444
如果确实错误了,正常更正可以的 查看全部回复
1658
出库单是和销售发票一起放在销售商品收入凭证后面,出库单的金额一般填写的是商品的销售价格,但是部分企业可能为了价格保密,出库单上不设置金额,所以出库单的设置要根据企业的具体要求 查看全部回复
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主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
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之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
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是的,月末再结转到主营业务成本 查看全部回复
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是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
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原则上应该有的 查看全部回复
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追补到21年扣除 查看全部回复
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不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
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稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
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看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
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dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
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23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
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按实入账,建筑行业本来一开始全是成本,只有等房产销售后才能产生收入。 查看全部回复
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商品被其他项目领用了,怎么再销售给第三方买家 查看全部回复
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亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
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材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
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领用的材料?人工加设备折旧?燃料动力,人工设备燃料这些可以按工时或者成品数量分摊 查看全部回复
1600
首先,工会经费是根据你们公司的工资总额来进行申报的,如果没有根据你们公司的实际工资总额申报,那如果被查到的话,后期是要进行补纳相应的税费并加收滞纳金 查看全部回复
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是开发一款APP么 查看全部回复
1300
是研发出一款APP,还是推广运营一款APP 查看全部回复
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你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
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主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
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没有认定就无需申报 查看全部回复
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服务行业是可以的,可以解释过去 查看全部回复
1521
谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1257
andy老师
可以 查看全部回复
914
发放的年终奖是属于上年的么 查看全部回复
1910
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1565
Annina老师
根据业务情况进成本或费用 查看全部回复
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你好同学,收到时 借银行存款 dai预收账款 实现收入时 借预收账款 dai主营业务收入 根据对应的成本 借主营业务成本 dai库存商品等。 查看全部回复
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税务师晓雨
公司是什么行业 查看全部回复
992
车间的老板用品是指什么 查看全部回复
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可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1782
哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
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根据部门来分配:车间生产人员的进生产成本;施工人员的进项目成本 查看全部回复
2117
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
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这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
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不符合收入确认条件的,直接借:发出商品 dai:库存商品 查看全部回复
1205
什么成本 查看全部回复
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营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
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你好同学 借:营业外支出23.9 dai:库存商品20 应交税费—应交增值税(销项税额)3.9 查看全部回复
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你好同学, 借营业外支出82000 dai原材料82000 查看全部回复
1069
1736
这个月成本是多少嘛,不一定,要看企业采用的那种销售商品结转方法 查看全部回复
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会的 查看全部回复
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车辆的折旧 查看全部回复
777
是采用计划成本核算法么 查看全部回复
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第一种,利润160-120=40 第二种,200-120-60*0.4=56 第三种,200-120-60=20 所以选择第二种最有利 查看全部回复
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如果是制造业,已经开始生产经营,车间主任工资计入制造费用 查看全部回复
1373
意思是房产是部分出租 查看全部回复
1181
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
毛利率=(销售收入-销售成本)/销售收入,销售收入=20/1.13=17.70,毛利率=(17.7-10)/17.7=43.5% 查看全部回复
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和工程施工都是一级科目 查看全部回复
1670
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1249
没有生产,要结转到管理费用 查看全部回复
2059
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
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对你们来说成本就是一样的,你是以同样的单价购进的,出售是你人为的区分了不同,你买的时候并没有不同 查看全部回复
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一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
943
可以根据收入比例分摊成本 查看全部回复
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不是的,25万是上面需要扣的合计数 查看全部回复
1466
可以先记账,等后期开具的时候再附后面即可 查看全部回复
1567
暂估总投资是什么 查看全部回复
1890
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1680
会计核算上搭增的东西跟这批货物成本不相关,属于供应商赠送的物品,你需要按市场价借:库存dai:营业外收入。 查看全部回复
2808
是公司收到返利还是什么 查看全部回复
2012
门店各是独立法人公司吗?还是统一的一个公司? 查看全部回复
1005
款项收了么 查看全部回复
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
不需要哈 租赁车辆是公司正常产生的费用 查看全部回复
1625
根据收到的发票入账 查看全部回复
1676
你是开具方还是收票方 查看全部回复
1693
可以的 查看全部回复
847
会计做账还是要按照年限计提,可以税前一次性扣除 查看全部回复
不是,要看是否是今年的业务 查看全部回复
1259
原材料是用的老公司的库存,老公司给新公司开发票 查看全部回复
1559
有开具发票么 查看全部回复
1110
鲜肉批发店,主营业务成本可以设置二级科目,比如出售猪肉,就设鲜猪肉 查看全部回复
1149
23年年底前计提,可以在次年汇算清缴前发放申报。 查看全部回复
1690
建议分期,如果一次性计入当期了,不跨年还好,如果跨年了需要纳税调整。《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 查看全部回复
1324
可以摘要栏备注清楚,写一个凭证,为了后期好查账核对,建议按笔一个个负数冲减。也不可以合计到一起冲减 查看全部回复
1057
1438
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