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patience
首先要分析往来形成的原因,然后跟对方确认过后,债务确实不需要偿还了可以计入营业外收入。 查看全部回复
3139
安叔老师
1、人工费用 企业在研发过程中,需要支付在职研发人员的工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费、住房公积金等人工费用,如果还需要雇佣研发人员,就需要支付给外聘研发人员一定的劳务费用。 2、直接投入费用 直接投入费用包括研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用。用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费。用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费等。 3、折旧费用 折旧费用是指用于研发活动的仪器、设备的折旧费。研发仪器在使用的过程中,会有一定的损耗以及需要定期维护,这属于研发费用的范畴。 4、无形资产的费用 无形资产的费用是指用于研发活动的软件、专利权、非专利技术(包括许可证、专有技术、设计和计算方法等)的摊销费用以及新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费。 5、其他相关费用 与研发活动直接相关的其他费用,如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费,研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用,知识产权的申请费、注册费、代理费,差旅费、会议费等。此项费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%。 查看全部回复
2212
可以,可以补录到7月 查看全部回复
1993
没涉及到收入啊 查看全部回复
3322
杨老师
有的报表模版直接就有开发支出科目,没有这个科目的报表是归集在无形资产科目 查看全部回复
1528
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2927
Annina老师
就是财务费用项目 查看全部回复
4111
秦枫老师
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2352
企业在筹建期间发生的筹办活动有关的业务招待费,可按照实际发生额的60%税前扣除。 查看全部回复
2242
李秋平
没有问题的 查看全部回复
2447
稍等 查看全部回复
4328
王苗苗老师
甲乙公司是什么关系 查看全部回复
3214
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2203
夏老师
做exce乚表格,按项目做五张工作表,在按时间按收入支出明细分类 查看全部回复
2204
建议根据银行存款账和对账单核对,然后把入错科目的的凭证都找出来,然后一笔一笔更正。 查看全部回复
3157
你们不是代收押金么,是通过什么收取 查看全部回复
4451
火柴老师
建议您与材料员耐心沟通,如果工作进行不下去,也可以寻求同事或领导的帮助。 查看全部回复
2194
只要是真实的,跟公司经营相关的支出,可以入账的 查看全部回复
1903
银行流水单上有的支出没有票据,只要是跟超市经营相关的支出可以按实入账,只不过在税法上,没取得合规票据一般不得税前扣除。 查看全部回复
2922
网上支付,是网银支付么,支付款项,借 应付账款等 dai 银行存款 转账支出,是对公账户支出,借 应付账款等 dai 银行存款 结息,借 银行存款 借 财务费用-利息 负数 自助取款,取现,借 库存现金 dai 银行存款 查看全部回复
2741
燕子老师
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
6915
研发支出 查看全部回复
2759
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
4053
你们经理说一定要过应付利息,意思是要通过应付利息核算。借:应付利息 30万 dai:应付利息 30万,这个分录就是为了过应付利息科目。 查看全部回复
1912
云峰老师
你好,亲,这样是不合理的。 现在税务上强调四流一致,为了避免税务上出现违规事件,要求发票、合同、资金和物流要保持一致。 查看全部回复
3842
工会的帐(经费收支的)一般年末做决算时,一次性结转就可以,不必月月结转。如果有经营业务的就要按月结转了,涉及到税费,利润等等。 查看全部回复
6008
你好,你具体是想问什么 查看全部回复
3490
首先要先弄清楚收款和付款的实际经济业务的实质是什么,用途是什么 查看全部回复
3600
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1798
工商年报里面的工资支出总额和申报基数不一致可以吗?可以的,比如一些退休人员不需要交社保 查看全部回复
2247
甘老师
3620-750+400=3270 查看全部回复
1836
扣除项目第30行其他 账载金额填写以上无票支出合计数 查看全部回复
2304
这个不需要纳税调增 查看全部回复
2453
公司如果收入无法支付支出,老板有资金可以打到账户用于资金周转,老板打钱挂借:银行存款 dai:其他应付款即可 查看全部回复
3075
一般不需要,委外研发费用需要有合同 查看全部回复
2342
意思是计提的金额有误,是么 查看全部回复
是的,协商一下这个月开票 查看全部回复
2246
税收金额栏要填 查看全部回复
1503
孙老师
你好同学,首先区分一下税种 查看全部回复
1933
工资薪金支出指的是应付职工薪酬下的 职工工资 查看全部回复
1926
企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于慈善活动、公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
2522
对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
3070
按实际情况填写就可以 查看全部回复
2489
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
2966
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4065
您好,只要影响2022年利润总额的就要调增。 查看全部回复
2025
账载金额按账上的填,实际发生额按实际的填 查看全部回复
3583
wam
这个拨款还需归还吗? 查看全部回复
2638
原则上都要入账的 查看全部回复
2325
原则上公司不能设私户,提取备用金,账面显示是提取现金 查看全部回复
2054
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3172
李伟老师
工资是工资,分红是分红。既有工资又有分红,一般不包括垫款 查看全部回复
2433
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3894
清岚
可以 查看全部回复
4154
对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。如果收据内容完整的话,不用调增。 查看全部回复
9229
是的 查看全部回复
2178
之前怎么做的? 查看全部回复
5370
可以计入管理费用 查看全部回复
2473
可以汇总填制 查看全部回复
2217
基本银行的支出具体指什么 查看全部回复
1781
可能是社保公积金支出 查看全部回复
5658
应该给你们开具发票 查看全部回复
2593
企业所得税汇算清缴,调增主营业务成本在纳税调整项目明细表 扣除类 其他栏次填写 查看全部回复
5556
席俊义
主要是研发无形资产中属于无形资产成本的支出。 查看全部回复
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4186
企业关联方之间的交易,应当认定为关联交易。关联交易主要包括以下类型:购买或者出售资产;对外投资(含委托理财、委托dai款等);提供财务资助;提供担保;租入或者租出资产;委托或者受托管理资产和业务;赠与或者受赠资产;债权、债务重组;签订许可使用协议;转让或者受让研究与开发项目;购买原材料、燃料、动力;销售产品、商品;提供或者接受劳务;委托或者受托销售;在关联人的财务公司存dai款;与关联人共同投资。 查看全部回复
2918
可以凭购买小票收据等据实报销,打款给报销人 查看全部回复
1618
tammy老师
你是说相关费用没有收到发票吗? 查看全部回复
3420
不一定,利息支出包含资本化利息,而财务费用中只有费用化利息 查看全部回复
5145
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
可以看公司日常报销流程、管理等。再看下现金账、银行账等 查看全部回复
需要 查看全部回复
2616
你说的可能是营业外收支差额 查看全部回复
1862
2004
无票支出,正常入账,但是不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候调整 查看全部回复
1667
账载金额就是你账面上的金额 查看全部回复
1800
dai方发生额 查看全部回复
1581
可以,但是内容要完整。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2404
你说的是利润表么 查看全部回复
2511
你好,支付的时候是 借:应付账款 dai:银行存款 退回时就直接 借:银行存款 dai:应付账款就好了 查看全部回复
1734
车一般是计入固定资产 查看全部回复
3213
许老师
按照现在做账的日期来做账,从税务登记之日开始按季度正常报税就可以 查看全部回复
3124
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2959
增值税作为流转税,由于专用发票的进项税额可以进行抵扣,所以一般增值税税额都是拆分开做账的,未税部分计入成本或费用,进项税额依法不能抵扣的除外 查看全部回复
2930
公司注销时无形资产的账面价值可以按处置或者报废处理,计入当期损益 查看全部回复
2660
去年这笔费用入账了么 查看全部回复
2074
税务师晓雨
12月份支出的时候做预付款,不做支出 查看全部回复
想以工资从公账户上打出来一部分钱,需要缴纳个税 查看全部回复
2356
你们公务卡之前是怎么记账的? 查看全部回复
是冲抵去年的暂估的工资? 查看全部回复
6817
一般纳税人开票给个人独资企业,个人独资企业不缴纳个税 查看全部回复
2349
小妮老师
银行dai款的利息支出 银行那边开了发票过来 我要怎么入账呢 增加dai款金额 计入财务费用? 是的,计入财务费用 查看全部回复
4398
购买办公用品一般计入管理费用 查看全部回复
1596
算办公费 查看全部回复
2108
有关系 查看全部回复
2288
看你们公司实际缴纳的社保和公积金 查看全部回复
2219
按实际支出入账,借 管理费用-其他 500 dai银行存款等 500 查看全部回复
3280
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3185
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2560
费用化支出一般是每月结转损益 查看全部回复
1774
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