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patience
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1267
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2103
许老师
合理的 查看全部回复
3163
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
andy老师
可以 查看全部回复
4811
王苗苗老师
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
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税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6412
甘老师
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2016
清岚
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3956
放在未交增值税科目 查看全部回复
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结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
2285
云峰老师
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
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是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
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同学你好,目前应交增值税是应纳税额还是留抵 查看全部回复
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如果库存商品购进时取得的是专票,是的 查看全部回复
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收到销售返利是冲减主营业务成本 查看全部回复
1479
小妮老师
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1、有销项税额和进项税额和是否缴纳企业所得税没有太大关系,企业所得税是根据公司是否有利润总额来计算的。 查看全部回复
3093
甜甜老师
你好,留底税额就是通过借方的进项和dai方的销项相抵后,借方的余额作为进项留底税额的呢 查看全部回复
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合同可以补充协议修改,发票建议按照实际业务的幸好开局 查看全部回复
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运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
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同学,你好,可以的。 查看全部回复
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账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
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进项票的进项税额加起来,开出去的发票的税额加起来,然后比大小 查看全部回复
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只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
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要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
2356
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4486
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7308
把应交税费的明细给我发下看看吧 查看全部回复
2777
跟供应商那边说一下,叫他们跟你统一名称 查看全部回复
2851
是一般纳税人么,填写了未开票的销项可以用进项来抵扣 查看全部回复
3460
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2205
2800
不含税金额=税额/增值税税率 查看全部回复
7557
一般纳税人吗 查看全部回复
2105
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3828
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
3141
安叔老师
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10865
是 查看全部回复
2486
wam
如果是纯贸易那种,没有进行组合或加工的,采购与销售建议一致 查看全部回复
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在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3328
小微企业的话是的 查看全部回复
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根据财税〔2016〕36号 第二十七条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣:(六)购进的旅客运输服务、dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。因此,一般纳税人购进的dai款服务不得从销项中抵扣。 查看全部回复
5594
小小
是的 查看全部回复
2575
应交税费-未交增值税的借方 查看全部回复
3259
这张进项有没有勾选认证 查看全部回复
1770
不用申请,在电子税务局备案就可以享受 查看全部回复
2236
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2344
这30多万的成本票是材料吗 查看全部回复
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可以根据供应商和客户的数量来填 查看全部回复
8454
杨老师
都是可以的 查看全部回复
3916
进项和销项的品类不一样 查看全部回复
4012
负数发票不勾选 查看全部回复
2899
不是,只要是用于一般项目的进项都可以抵扣 查看全部回复
2416
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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合适的 查看全部回复
3138
什么意思呢 查看全部回复
2280
建议购销一致 查看全部回复
3684
易老师
最好还是吨 查看全部回复
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增值税么,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
2436
是的。 查看全部回复
本期应纳税额=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
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本期应交增值税=销项-进项+进项转出-留抵 销项=含税销售额/(1+适用税率)*税率 查看全部回复
2097
你可以看成你们属于简单的加工企业,买进白卡纸加工成小包装盒 查看全部回复
2517
这个组合太多,没有确定答案 查看全部回复
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借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
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要看你们公司内账的模式,有些公司内账单独核算增值税,有些公司内账则不单独核算增值税 查看全部回复
2970
免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
2923
有计算模板的 查看全部回复
没问题的哈 查看全部回复
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销售 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1982
本期的进项税额如果比销项多,可以延迟认证 查看全部回复
2855
安全帽属于劳保用品,进项税额可以抵扣,无需转出 查看全部回复
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实际业务就是进销相就没有问题,如果是因为税款问题虚开进项不建议这样操作 查看全部回复
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1、登录增值税发票综合服务平台,选择抵扣勾选,点击发票抵扣勾选或发票批量抵扣勾选。2、勾选状态选择未勾选,点击查询。3、勾选需要抵扣的进项发票,点击提交,系统提示提交成功。4、点击抵扣勾选统计。5、系统自动生成抵扣发票统计表。6、复核无误后点击确认,系统提示确认成功,进项发票勾选认证完毕。 查看全部回复
2520
可以不设置 查看全部回复
6061
500000-350000+50000-80000=120000 查看全部回复
2518
销项-进项+转出-留抵 查看全部回复
2444
你的12月份账务怎么处理的? 查看全部回复
3106
如果是这样结转的,不需要另外再做分录 查看全部回复
2779
正常来讲购进货物未经加工等处理应该和销售货物型号是一致的 查看全部回复
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如果不是简易计税,进项不是用于非应税项目,可以抵扣销项。 查看全部回复
4623
正常业务就没一下 查看全部回复
2033
2214
一般都是要按照实际销售出去的商品对应成本结转 查看全部回复
6032
要求供应商提供发票 查看全部回复
2709
税负率=应交增值税/不含税销售额 应交增值税=销项-进项 所以进项税额=销项税额-不含税销售额×税负率 这样就能将税负率控制在正常范围 查看全部回复
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一般正常的交易活动收到的增值税专用发票都可以抵扣增值税。下面几种情况除外 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 查看全部回复
1998
多卖出的20套是怎么来的呢?以前留下来的库存吗 查看全部回复
2044
贸易型的,进销项尽量一致,名称相同,规格型号可以不同 查看全部回复
5154
你的账务最终留抵是在未交增值税科目? 查看全部回复
2487
9%进主营业务收入,13%进主营业务成本 查看全部回复
5324
一般是一样的,商贸类建议进销的发票货物名称一致 查看全部回复
3237
原则上不需再加工的商品,采购后直接销售的,出入库商品名称和规格是要一致的 查看全部回复
2773
你是想看自己还能有多少进项可抵扣吗? 查看全部回复
2607
公司是一般纳税人还是小规模,进货有收到发票么,是增值税专用发票还是增值税普通发票 查看全部回复
1784
如果你们应交税费科目就只有这两个,是可以这样计算的总数的 查看全部回复
3305
你们的成本实际发生了吗 查看全部回复
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