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杨老师
不能 查看全部回复
3466
需要 查看全部回复
4976
曹老师CPA
500元以下个人付款的开收据就行 查看全部回复
3107
许老师
利息费用没有发票需要调增的 查看全部回复
2714
甘老师
请问涉及到这张发票去年的凭证怎么出的,企业执行的是否为小企业会计准则 查看全部回复
3099
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4531
全部按不含增值税税金额填到收入里 查看全部回复
3172
大宁老师
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2407
Harry老师
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
4971
冲销原来的凭证,然后按发票确认费用 查看全部回复
3072
tammy老师
确认多少按多少扣除 查看全部回复
4002
这个房租实际是2017.3-2020.3的是嘛 查看全部回复
4277
租赁什么的? 查看全部回复
3071
高老师
可以 查看全部回复
4541
丁老师CPA
纳税调增 查看全部回复
3372
A105000表扣除类调整项目中的其他 查看全部回复
3516
买票据有点违法,如果要记差额记财务费用,会算要调 查看全部回复
3843
代开时交 查看全部回复
3151
孙老师
送给客户对吗 查看全部回复
5124
Leaf
可以是个人 查看全部回复
3991
andy老师
如果是真实的业务,没有发票可以记账,所得税汇算清缴的时候把这一部分没有发票计入成本调增应纳税所得额,正常纳税就没太大风险 查看全部回复
5839
前两年没有发票的房租在汇算清缴没有调增调,要对之前的年报进行更正申报 查看全部回复
3458
发生额的60%,或者当年收入千分之五,那个标准低,按照哪个标准税前扣除,剩下的所得税调减费用 查看全部回复
3269
直接抵扣 查看全部回复
5801
付去年一整年的房租没有发票,费用要调增 查看全部回复
3306
开始租入使用固定资产就要入 查看全部回复
3324
取得的发票是什么? 查看全部回复
3429
夏老师
汇算清缴时做为费用扣除 查看全部回复
4118
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5143
如果变更分期付款人能不能开票给你们呢? 查看全部回复
4530
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
比如发票不是全程 查看全部回复
2626
jessica老师
3866
今年的费用不能作为去年的费用抵扣 查看全部回复
3328
就是去年有暂估预提,但是现在汇算清缴没收到发票是吧 查看全部回复
3718
石老师
去年支付时 做账了吗 查看全部回复
6139
谭老师
你要在5月31日前处理好就可以不用调整 查看全部回复
3983
小小
法人垫付的,可以做到其他应付款 查看全部回复
没有发票的费用 在清缴时从费用中剔除 查看全部回复
2920
安叔老师
需要折旧,不需要调增,如果折旧期限小于税务折旧期限汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3662
是的 查看全部回复
3832
入账到哪一年的? 查看全部回复
4593
你好,汇算清缴是看账务上是把收入做到哪个月份,如果20年虽然未开票但是满足收入确认条件并确认了收入,可以并入20年汇算清缴。 查看全部回复
3795
你们需要汇算清缴调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3165
哈哈老师
不是企业真实发生的就得纳税调整 查看全部回复
4005
借,固定资产含税价298000 dai,银行存款5000+149000 dai,长期借款144000 每月支付本金和利息 借,财务费用 借,长期借款 dai,其他应付款 公司转款给法人 借,其他应付款 dai,银行存款 查看全部回复
3140
是的, 查看全部回复
4574
木言
如果税务检查发现替票会让做纳税调增并补交所得税的 查看全部回复
3435
Annina老师
不用 查看全部回复
2769
Amy老师
年度财务报表按去年暂估的财务报表来报,做汇算清缴的时候在“A105000纳税调整项目明细表十四取得与收入无关的支出那里调增”。今年的账务里将去年多暂估的成本调到利润分配----未分配利润里面(小企业会计准则)。 查看全部回复
8918
你们是一般纳税人的话收到的是增值税专用发票的话就可以抵扣进项,可以调减 查看全部回复
3924
你这属于经营租赁 查看全部回复
3292
调增 查看全部回复
10450
如果个人交了个税 有完税凭证的 不需要汇算 查看全部回复
3229
没有发票需要调增 查看全部回复
3363
直接做到22年 查看全部回复
2905
开红字信息表,是针对开出的发票 查看全部回复
4638
小智
不合规,需要去银行开具发票 查看全部回复
3244
入长期待摊费用,每年摊销,每年汇算清缴的时候调增缴纳企业所得税 查看全部回复
3054
调增缴纳了企业所得税就没关系呀 查看全部回复
3851
正常填呀 查看全部回复
4377
没有发票的费用到 汇算清缴时也要纳税调增的 查看全部回复
3333
Yan
设备先暂估入账 查看全部回复
3347
是的,调整交企业所得税 查看全部回复
3326
填写在,纳税调整明细表中的扣除栏,有个其他就好了 查看全部回复
3780
那成本只能扣70万,多的部分要调增 查看全部回复
4475
你说的是那笔收不回来的发票,已经在去年汇算清缴的时候调增了,是不是?现在想问怎么调整账务? 查看全部回复
4575
汇算清缴调增,不需要改去年的报表 查看全部回复
4772
账面不用处理 查看全部回复
3164
从a购入按正常采购入账,借库存商品 应交税费-进项 dai 应付账款 银行存款 查看全部回复
2865
将结转到成本的部份纳税调增 查看全部回复
5554
3125
3392
暂不调帐,汇算清缴时调减 查看全部回复
3732
刘老师
请问执行的小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4167
小黑
需要补申报 查看全部回复
3750
需要调整 查看全部回复
3684
绾绾
有风险的 查看全部回复
3836
venus老师
汇算清缴前没有取得发票,21年汇算清缴时,预提费用要进行调增 查看全部回复
4291
没有取得发票,所得税汇算调增 查看全部回复
4109
Icy 何
汇算清缴完前没有拿到发票就只能冲销,调增应纳税所得额。汇算清缴后拿到再入账 查看全部回复
3920
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4751
属于去年的费用就做到去年 查看全部回复
3378
借:固定资产-融资租入固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
3017
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3783
4569
涉及损益的是的 查看全部回复
3972
按折旧的调 查看全部回复
融资租赁的话产权应该归属于出租方,那金融公司不可能给你们开票呀 查看全部回复
3517
5265
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2940
3979
Summer
附在10月份后面是可以的,要是标准做,可以编调整分录,附在本期。 查看全部回复
4196
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4529
税收分类编码: 30602 税收分类名称: 直接收费金融服务 开票商品名称: *金融服务*利息收入 查看全部回复
8203
知道是什么原因吗? 查看全部回复
4122
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3841
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
平时做税会差异台账 查看全部回复
3224
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