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Annina老师
是的 查看全部回复
5729
悠悠老师
没有说小规模一年开票不能超多少万。只是,如果说小规模增值税有优惠的话,季度收入不超45万。增值税可以减免。如果一年收入超500万,有些地方税务部分会要求转一般纳税人。 查看全部回复
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就是读入发票 查看全部回复
3753
venus老师
是一般纳税人么,这个开金融服务中dai款服务就可以,一般纳税人是6% 小规模是3%(减按1%) 查看全部回复
7738
Afei老师
收到时,借:银行存款 dai:其他应付款。支付给员工,借:其他应付款 dai:银行存款 应交税费-代扣个人所得税 。对于政府发放的人才住房补贴,目前大部分地区是免征个税的,因为不知道您在哪个地区,建议您查询下当地税收文件,看是否免征个税。如果免征个税,发放时直接做,借:其他应付款,dai:银行存款 查看全部回复
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是换货还是退货,同学 查看全部回复
3566
高老师
你好,制造费用是企业为生产产品和提供劳务而发生的各项间接费用,包括企业生产部门(如生产车间)发生的水电费、固定资产折旧、无形资产摊销、管理人员的职工薪酬、劳动保护费、国家规定的有关环保费用、季节性和修理期间的停工损失等。 查看全部回复
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你好,收到退货 借:库存商品 dai:主营业务成本,收到负数发票 借:应收帐款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 金额负数表示,建议参考销售给A客户的帐务处理。 销售给B 借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额(一般纳税人用) 查看全部回复
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水电费和房租就是你们的成本费用 查看全部回复
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你好,车间管理人员工资计入制造费用,厂部管理人员工资计入管理费用 查看全部回复
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现在没见过使用了,发票的分割单以前用的多 查看全部回复
4380
大宁老师
看下预收款项对应的单位是否已发货或者已经提供服务,或是看业务有没有已经完成的。 查看全部回复
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你好,跨月了,只能红冲,开具负数发票 查看全部回复
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你好,列示,制造费用期末有余额表示的是在产品成本,应该计入存货 查看全部回复
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做什么,看业务是什么 查看全部回复
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Karina老师
可以重新签合同,或者签一个补充协议 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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同学7月收到款项做未开票收入,8月用开票收入冲未开票收入,9月,红冲发票收入, 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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税务师晓雨
如果是未支付,为发生的费用,直接红冲了就好了 查看全部回复
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开经纪代理服务就可以 查看全部回复
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你好,红冲 查看全部回复
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这个0.5就是挂在其他应收款—法人身上 查看全部回复
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补发就好 查看全部回复
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旧公司,借应付账款 dai:银行存款,发票开给旧公司,旧公司再卖新公司 查看全部回复
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你们的业务设计的有问题 查看全部回复
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可以,因为是你们的员工 查看全部回复
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同学,不开票同样按照开票收入报税 查看全部回复
甜甜老师
具体是提供的什么劳务,一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
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一般可以根据实际发生的业务,来如实开具发票,即便是营业执照中经营范围中没有的,也不影响开票。 所以你们公司如果发生营业执照的经营范围以外的业务,只要发生真实的应税业务,是可以自行开具增值税发票的。 但要注意以下几点: 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3942
您好,先暂估,然后隔月红冲暂估然后再继续重新暂估的原因,可能是隔月票还没回来,所以隔月月初先红冲暂估,月末再重新暂估 查看全部回复
4238
陈米老师
租户交来水电费,借记银行存款,dai记其他应付款—水电费,你单位代扣代缴水电费,借记其他应付款—水电费,dai记银行存款。 查看全部回复
4655
您好,按该资产的类型选对应的税收分类编码,一般情况下一般纳税人13%,小规模1%,不过还是要具体资产具体分析 查看全部回复
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点右边的清单,把每个明细都开上去 查看全部回复
3859
开户许可证和开票没有关系 查看全部回复
9130
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5252
你好,请问总机构和分支机构在同一县(市)的? 查看全部回复
4835
王苗苗老师
可以当成是教育公司垫付的钱,账上记往来就可以,开票的话,都开给学校,学校记到固定资产 查看全部回复
3686
开票借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
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把暂估的凭证用红字表示,按照发票重新做 查看全部回复
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回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
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您好,涉及到增值税、印花税、附加税、个税、房产税等,增值税5%,其他税种各个地方有所差别,具体要咨询当地税务局。 查看全部回复
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买卖的进销保持一致 查看全部回复
4000
你好,根据财税[2018]33号《关于统一增值税小规模纳税人标准的通知》的规定:自2018年5月1日起,增值税小规模纳税人标准为年应征增值税销售额500万元及以下。(小规模纳税人年应征增值税销售额不再区分行业,统一标准为500万元以下,也就是说,如果超过500万元,便不再符合小规模纳税人标准) 查看全部回复
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建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3802
充值的时候借:银行存款 1000 dai:预收账款 1000,确认收入的时候:借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项。消费的时候把消费金额换算成实际的现金金额,确认收入 查看全部回复
6658
售价一般都是含税价格 查看全部回复
4883
要零申报哦 查看全部回复
4635
你跟公司啥关系? 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
3532
andy老师
如果你们谈的房租是含税价格,开票是按照含税价格开的,那么按照发票上的金额记到费用就可以。 查看全部回复
3428
你好,查不到原因不要调整,放到那里就好。 查看全部回复
3705
你吗自己协商,50万不含税的话,含税金额需要加税金 查看全部回复
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您好: 方式一:将赠品与商品分别按公允价值开具,同时将赠品价格作为折扣,在同一张发票的金额栏注明折扣额 查看全部回复
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你好,进项税额转出 查看全部回复
3461
李伟老师
第一个问题:没有标准,据实处理。其他的问题,想做好企业的成本核算,必须了解企业的生产工艺,核算方法,尽量确保核算所需的相关数据准确就好 查看全部回复
3979
如果你们必须要采购他们的材料,又必须开票的话,只能加税点了。要么就是换供应商 查看全部回复
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你好,你参考吧 查看全部回复
对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
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那你分别计算一下哪个缴税缴的少,就用哪个 查看全部回复
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你们对外支付的景点门票、机票、住宿等都是你们的成本 查看全部回复
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你好,权限不同。你以管理员身份登录可以变更管理员或分配权限 查看全部回复
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你好,如果2006454是不含税金额,百万元版的需要开3份;如果2006454是含税金额,需要开具2份。至于怎么分,没有确定的标准,怎么方便怎么来就好。 查看全部回复
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没有发票正常记账就好,成本费用没有发票,查账征收的企业,汇算清缴的时候做纳税调增就可以 查看全部回复
3403
夏老师
转售电费,你购电的价格就是记入成本的金额 查看全部回复
4339
可以,是的 查看全部回复
5534
不需要你们开发票,你们申报的时候就做不开发票收入。账也反映。那款到对公账户就对应了。 查看全部回复
5351
可以垫付后报销 查看全部回复
4051
是用承兑汇票付款吗? 查看全部回复
3791
无发票入账,汇算时所得税前调增 查看全部回复
3301
你们收的是学生的钱,和学校没有业务关系,不需要给学校开票 查看全部回复
6679
外包食堂收钱和你们学校没有关系,该收入学校不用记账 查看全部回复
5740
你描述的问题前后自相矛盾:到底你给总部开票,还是总部给你们开票 查看全部回复
3579
一般纳税人吗?买车抵扣过进项没? 查看全部回复
5635
补开 查看全部回复
4341
按照实际发生的相应内容和业务开票呢 查看全部回复
5159
你好,由物业公司向客户开具房租、水电发票。 查看全部回复
8750
没发票也可以入账。凭入库单即可入账。只不过,不能税前列支。 查看全部回复
3694
如果只是代收,不是转售,不属于增值税征收范围,不开发票,开收据 查看全部回复
13859
开红字发票,冲减你们的收入 查看全部回复
3837
业务真实,可以凭租房合同,支付票据入账,所得税调增 查看全部回复
4127
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4458
哈哈老师
退货了,需要开红字发票把之前开的发票冲销了。 查看全部回复
3522
请问是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4890
可以,最好公对公付款 查看全部回复
8121
5011
53160.74是全部的制造费用吗? 查看全部回复
4443
10万元版本的发票,你结合数量多开几张就好 查看全部回复
3999
税法上来说,加税点是非正规业务,你们自己协商就好了 查看全部回复
5361
对,小微企业开票金额并没有限制 查看全部回复
4223
你是说这笔服务费不知道怎么处理,对么? 查看全部回复
4280
请描述一下你们的业务模式 查看全部回复
5047
不含税 查看全部回复
10496
你好,会计做帐遵循权责发生制原则,有些费用虽然目前并未实际支付,但应该属于本期承担,因此在账务上要在本期体现出该项费用,而不是依据支付日期确认费用,所以就有了费用计提 查看全部回复
4245
先进后出,你按照进项开出去就对上了 查看全部回复
3306
您好,您这个方法可以的 查看全部回复
6823
你好,根据《国家税务总局关于纳税人折扣折让行为开具红字增值税专用发票问题的知》(国税函〔2006〕1279号)规定,纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货方可按现行《增值税专用发票使用规定》的有关规定开具红字增值税专用发票。 查看全部回复
3733
让个人代开发票给公司 查看全部回复
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月的经营期内累计应征增值税销售额,包括免税销售额。因此,连续不超过12个月的经营期内不是指会计年度,可跨年度累计。比如2019年4月1日至2020年3月31日,这连续12个月就是一个判断小规模纳税人年销售额是否超过500万的经营期。 查看全部回复
4068
可以领票,假如你有20张票,你开出去12张,还剩8张,那么,你本月领票数量为≤12张 查看全部回复
3810
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