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我公司购入研发支出用的一台固定资产,价值8000元。我想请问相关账务处理: 1.记入研发支出—资本化支出—设备购置费8000 2.计入固定资产,后续折旧记入“研发支出—资本化支出—折旧费” .我们企业小,可以用1的方式简化处理吗?待无形资产研发成功,一次性转入无形资产#高新企业#
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老师,我们从公账上给工地上的工人(长期工)发工资。,一般都是工人预支工资,半年核算一次工资结完工资, 这个月,有个工人预支了一万元,我要怎么做账呢?因为工资也没帮他核算好,只是先预支的,不是我们的劳动合同工,怎么做账呢,用什么会计科目呢#初级#
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老师请教一下,就是两家公司注销和转换的问题。一家公司注销了,然后12月份的工资在新办公司发放,12月份计提了13万元的工资,当然是考虑到公司的年利润问题,只计提13万,但1月份实际发生了63万工资发放和300万年终奖金发放,现在这个怎么做账调整呢?#商业#
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老师,刚接手一间公司,期初数开始做账,首月的工资和税金这些需要计提的科目怎么处理,2月出1月的数,实际发的工资和实际扣款的税金是应该补计提,还是如实出账,如果如实出账,又计提2月的工资和税金吗?#商业#
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麻烦问下我去年处理了一个车辆 计提税金的时候我直接借固定资产处置,贷附加税了 没有过税金及附加这个科目,所以去年应交税费里面的附加税和我的损益里面的附加税差了那个金额,这个情况现在要怎么处理啊#商业#
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我司是小规模企业,物业公司,是一家分公司,企业所得税由总公司填报,分公司自动出来数据,2021年12月计提的企业所得税,比2022年1月份,实际缴纳的多,针对12月份多计提的企业所得税,怎么调整,做账呢?#物业#
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公司21年5月份购入固定资产,原值303362.83,账上每月折旧2508.11元,6-12月共折旧17556.77元,第四季度申报所得税时选择固定资产一次性扣除,请问老师我填的资产加速折旧明细表正确吗#工业制造#
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老师,我有一个难题咨询,就是我接了个一家一般纳税人的账过来做,然后将科目余额表导入我现在的做账软件,生成的财务报表跟从那边拿过来的11月的财务报表对不上,这家备案的是小企业会计准则,但是她计提了坏账准备,我们的财务软件又没有坏账准备和预计负债两个科目,于是我将坏账准备放在应收账款二级科目下,预计负债放在其他应付款下面。但是生成出来的11月份的财务报表还是跟他导出来给我都财务报表对不上,然后我就开始做账了了,做完后在外面软件上面取数申报嘛,正常来说取完数后财务报表应该跟我做完账的财务报表是要对得上的,但是现在对不上,主要是其他应收款和其他应付款对不上,不知道是什么原因#服务业#
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老师您好, 这家公司今年累计利润是25万多,计提企业所得税应该是6千多,这个是正常的,我按这个抄报了财报,然后在报企业所得税的时候就是25万弥补以前年度亏损63000就是18万多,要交企业所得税4千多,那我做账应该按多少计提所得税,还是按6千正常计提正常结转损益吗?那按这样的话结转到未分配利润应该是按多少结转#农业#
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